#1494 Проводка Дт 51 Кт 57.01
ВероникаАктивный
6 августа 2019 в 19:04
Добрый вечер!
Пожалуйста, помогите разобраться. Работаю с недавних пор в КФХ на ЕСХН. Учет не велся. Сейчас хочу навести порядок. По выписке из банка:
29.03.2016 Дт 60 Кт 51 Списание с расчетного счета (Оплата поставщику) - 538 111,58 руб
29.03.2016 Дт 51 Кт 57.01 Внутреннее перемещение ден.средств ( Инкассация) - 538 111,58 руб.
И теперь по ОСВ 57.01 сальдо конечное по дебету красное с минусом на сумму 538 111,58 руб.
Я не совсем поняла, что это за операция?
По инф. из консультанта: 57-1 "Денежные средства, сданные в банк и не зачисленные на отчетную дату" (для учета денежных средств, сданных в банк в последние числа месяца или квартала при отсутствии подтверждения зачисления на счета в отчетном периоде).
т.е. деньги отправили поставщику 29.03.2016, а они ему не были зачислены и вернулись обратно к нам (судя по ОСВ 51 счета)? И как убрать минус по Дт 57.01?
Спасибо!
Пожалуйста, помогите разобраться. Работаю с недавних пор в КФХ на ЕСХН. Учет не велся. Сейчас хочу навести порядок. По выписке из банка:
29.03.2016 Дт 60 Кт 51 Списание с расчетного счета (Оплата поставщику) - 538 111,58 руб
29.03.2016 Дт 51 Кт 57.01 Внутреннее перемещение ден.средств ( Инкассация) - 538 111,58 руб.
И теперь по ОСВ 57.01 сальдо конечное по дебету красное с минусом на сумму 538 111,58 руб.
Я не совсем поняла, что это за операция?
По инф. из консультанта: 57-1 "Денежные средства, сданные в банк и не зачисленные на отчетную дату" (для учета денежных средств, сданных в банк в последние числа месяца или квартала при отсутствии подтверждения зачисления на счета в отчетном периоде).
т.е. деньги отправили поставщику 29.03.2016, а они ему не были зачислены и вернулись обратно к нам (судя по ОСВ 51 счета)? И как убрать минус по Дт 57.01?
Спасибо!
Редактор Мария ВласоваСторожила
6 августа 2019 в 20:02
Инкассация средств (сдача денег из кассы на расчетный счет) оформляется проводками:
Дт 57 Кт 50
Дт 51 Кт 57
Если деньги не дошли до поставщика и вернулись на расчетный счет, то проводка обратная Дт 51 Кт 60
Нужно определить, что это за операция. Например, деньги инкассировали из кассы на расчетный счет, а потом заплатили поставщику. Но смысл проводки Дт 51 Кт 57 сводится к тому, что деньги были в пути (из кассы в банк, при продаже валюты) в один день, а на второй день они зачислены именно этой проводкой. К поставщику она не относится.
Сальдо красное с минусом по счету 57 потому, что прихода на счет не было, а списание было, то есть списали деньги, которых там нет.
Дт 57 Кт 50
Дт 51 Кт 57
Если деньги не дошли до поставщика и вернулись на расчетный счет, то проводка обратная Дт 51 Кт 60
Нужно определить, что это за операция. Например, деньги инкассировали из кассы на расчетный счет, а потом заплатили поставщику. Но смысл проводки Дт 51 Кт 57 сводится к тому, что деньги были в пути (из кассы в банк, при продаже валюты) в один день, а на второй день они зачислены именно этой проводкой. К поставщику она не относится.
Сальдо красное с минусом по счету 57 потому, что прихода на счет не было, а списание было, то есть списали деньги, которых там нет.
Вероника (автор вопроса)Активный
6 августа 2019 в 21:22
Выяснилось, что ИП только открылось и денег на счету не было. ИП внес свои личные деньги (не из кассы, кассы нет) на расчетный счет в банке. И после эту сумму перечислил поставщику. Т.е. по Дт 51, а какой же будет по Кт?
На одном из форумов сделали так по Кт: """"открыла счет 72 - доходы и расходы предпринимателя, 72.1 - вложение личных средств, 72.2 - поступление личных средств."""
Правильно ли будет?
На одном из форумов сделали так по Кт: """"открыла счет 72 - доходы и расходы предпринимателя, 72.1 - вложение личных средств, 72.2 - поступление личных средств."""
Правильно ли будет?
Редактор Мария ВласоваСторожила
6 августа 2019 в 21:44
Вообще эти деньги лучше бы отнести к счету 80, хотя уставного капитала нет, или к 84, как тоже советуют. Нужно еще посмотреть рабочий план счетов - какой там счет больше всего подходит. Потом, если ИП будет забирать эти деньги, обратной проводкой можно будет закрыть счет.
Вероника (автор вопроса)Активный
7 августа 2019 в 11:52
Спасибо!
Это важно: пожалуйста, соблюдайте правила форума, а также если вы заметили какую-то ошибку на форуме, просьба сообщить нам о ней через обратную связь.