#541 Лимит по кассе и денежные документы
ЭкономистАктивный
11 октября 2018 в 01:11
Установлен лимит по кассе, учитывать ли сумму денежных документов в том числе на конец рабочего дня?
Редактор Мария ВласоваСторожила
11 октября 2018 в 08:35
Согласно п. 2 Указаний ЦБ РФ от 11.03.2-14 г. № 3210-У каждая организация должна самостоятельно устанавливать лимит остатка кассы на конец операционного дня. Если на конец дня имеется превышение лимита, его необходимо в этот же день сдать в банк на расчетный счет организации.
Отметим некоторые особенности по лимиту кассы:
Отметим некоторые особенности по лимиту кассы:
- лимит ни с кем не нужно согласовывать (к примеру, с банком);
- при расчете лимита необходимо учитывать характер деятельности компании;
- при расчете лимита обязательно учитывается общий объем движения наличных денег в кассе;
- лимит зависит от того, имеются ли у предприятия обособленные подразделения и куда именно они сдают свою наличность;
- в общем виде формула расчете лимита кассы выглядит следующим образом:
- рассчитанный лимит по кассе должен быть зафиксирован в распорядительной документации компании, например, приказе или распоряжении.
Экономист (автор вопроса)Активный
11 октября 2018 в 09:09
спасибо, но меня интересует конкретно
денежные документы, учитываются ли они, если допустим лимит кассы
100000 и по наличности я не превысила , но на 50.3 денежные документы на
сумму 30000, это суммируется или нет? или наличные отдельно, денежные
документы отдельно
Редактор Мария ВласоваСторожила
11 октября 2018 в 09:18
Лимит кассы устанавливается конкретно по наличным деньгам. Деньги и денежные документы учитываются раздельно, поскольку денежные документы - это не деньги, а документы, имеющие стоимостную оценку.
Экономист (автор вопроса)Активный
11 октября 2018 в 09:22
спасибо
Экономист (автор вопроса)Активный
11 октября 2018 в 09:41
разъясните , пжлста, еще такой момент, денежные документы поступили в сентябре, были выданы в октябре, при формировании баланса за 3 кв гл. бухгалтер увидела сумму денежных документов в остатке и сказала, что был превышен лимит кассы, как надо поступить
Редактор Мария ВласоваСторожила
11 октября 2018 в 10:03
Поднимите приказ руководителя о лимите кассы, посмотрите, что там написано.
п. 2 Указаний ЦБ - "Для ведения операций по приему наличных денег, включающих их пересчет, выдаче наличных денег юридическое лицо распорядительным документом устанавливает максимально допустимую сумму наличных денег, которая может храниться в месте для проведения кассовых операций, определенном руководителем юридического лица, после выведения в кассовой книге суммы остатка наличных денег на конец рабочего дня".
Спросите у главного бухгалтера, на каком основании он считает, что превышен лимит кассы. В балансе денежные документы будут отражаться вместе с денежными средствами (как денежные эквиваленты), и эта цифра может быть больше установленного лимита. Но это не означает, что лимит действительно превышен, поскольку он рассчитывается только по деньгам - по купюрам и монетам, а не по талонам, путевкам и т.д.
Вы бухгалтер-кассир? Если работаете не очень давно, поднимите кассовую документацию за период, когда еще не работали. Посмотрите, было ли там "превышение", о котором говорит главный бухгалтер.
п. 2 Указаний ЦБ - "Для ведения операций по приему наличных денег, включающих их пересчет, выдаче наличных денег юридическое лицо распорядительным документом устанавливает максимально допустимую сумму наличных денег, которая может храниться в месте для проведения кассовых операций, определенном руководителем юридического лица, после выведения в кассовой книге суммы остатка наличных денег на конец рабочего дня".
Спросите у главного бухгалтера, на каком основании он считает, что превышен лимит кассы. В балансе денежные документы будут отражаться вместе с денежными средствами (как денежные эквиваленты), и эта цифра может быть больше установленного лимита. Но это не означает, что лимит действительно превышен, поскольку он рассчитывается только по деньгам - по купюрам и монетам, а не по талонам, путевкам и т.д.
Вы бухгалтер-кассир? Если работаете не очень давно, поднимите кассовую документацию за период, когда еще не работали. Посмотрите, было ли там "превышение", о котором говорит главный бухгалтер.
Это важно: пожалуйста, соблюдайте правила форума, а также если вы заметили какую-то ошибку на форуме, просьба сообщить нам о ней через обратную связь.