Договорные отношения физлица с ООО, который работает по УСН Консультация #20442
Гость_22661Новичок
17 сентября 2025 в 14:31
Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, я планирую заключить договор с ООО (на упрощенной системе налогообложения) на производство работ, которые возможно проводить только, если ООО имеет СРО. Стоимость работ - 800000 рублей. Могу ли я оплачивать фирме наличными, поэтапно (как будет указано в Договоре подряда)? Если да, то какие документы об оплате должна предоставить мне фирма как юрлицо? И второй вопрос: директор организации говорит мне о том, что если я буду оплачивать за работы по безналу на расчетный счет организации, то смета увеличится на 30% в связи с налогами. Не понимаю из чего складываются эти проценты. Насколько мне известно, ООО, работающие по УСН платят 6% налог. И что это вообще в целом за странное предложение? То есть если они будут принимать наличные, то это предполагает, что они вообще никак не проведут оплаты через фирму ? Для меня важно, чтобы все работы, которые будут произведены фирмой были подтверждены официальными оплатами и всеми закрывающими документами.
Здравствуйте. Да, оплата этапами возможна; и, в принципе, можно оплатить наличными, но с оговорками. Основной ограничение — лимит наличных расчётов между юридическими лицами и ИП по одному договору. Этот лимит — 100 000 рублей по одному договору в рамках всех платежей по нему (Указание Банка России № 5348-У от 09.12.2019). То есть, если договор на 800 000 рублей, нельзя заплатить всю сумму наличными. Можно частями, до 100 000 рублей наличными, остальное — безналично.
По документам: фирма-исполнитель должна предоставить следующие документы (на каждый этап или в окончательном зачёте):
Относительно того, почему фирма говорит, что по безналу “смета увеличится на 30 %”Вот возможные причины, откуда могут взяться такие “доплаты”:
Такое “предложение” фирмы — возможно, попытка сохранять “неформальные платежи” без отчетности. Если вы требуете официальных документов — безналичных расчётов, отчётности — фирма может мотивировать это повышением цены.
Что вам делать, чтобы минимизировать риски и получить гарантию официальности? В договоре чётко зафиксировать, что вся работа будет документально подтверждена, что вы будете получать акты, счета-фактуры, УПД, и что оплата будет перечислена на расчётный счёт ООО в пределах, оговорённых этапов.
Попросите детальный расчёт цены: фирма должна расписать, из чего складывается цена — материалы, труд, СРО, страхование, налоги, накладные расходы. Так вы увидите, что действительно “надбавка +30 %” — это обоснованно или нет.
Если фирма предлагает оплату наличными без документов — избегайте этого, так как это ставит вас под риск: вы не сможете требовать гарантий, компенсаций, и ваш заказ может быть “не официальным”.
Если цена явно завышена без обоснований — вы можете отказаться или искать другие варианты, либо требовать скидки, если оплата частично безналичная.
По документам: фирма-исполнитель должна предоставить следующие документы (на каждый этап или в окончательном зачёте):
- Договор подряда (с указанием этапов, объёмов, сроков)
- Смету или калькуляцию, план этапов, акты приема выполненных работ (по КС-2 и КС-3 или аналогичные акты)
- Счёт-фактуру, если есть НДС или по требованию, или УПД (универсальный передаточный документ), если применимо
- Налоговые и бухгалтерские документы, подтверждающие стоимость и расходы на материалы, оплату труда и др., если это влияет на цену
- Квитанции/кассовые чеки, выписки из расчётного счёта, кассовые ордера — всё, что фиксирует факт оплаты.
Относительно того, почему фирма говорит, что по безналу “смета увеличится на 30 %”Вот возможные причины, откуда могут взяться такие “доплаты”:
- Налог на доходы, взносы, оформление, банковские комиссии, бухгалтерия — фирма может закладывать, что при безналичных операциях расходы фирма “официально” покажет все затраты: зарплаты, страховые взносы, материальные расходы, транспорт, удержания, и пр. Возможно, что при наличных “неофициальная часть” расходов не отражается, и фирма меньше платит налогов, поэтому цена “чистая”. Если безнал, нужно будет платить всё официально — 6 % УСН от доходов, взносы, расходы, возможно НДС, если такая обязанность есть, и затраты на бухгалтерию и калькуляцию. Всё это фирма может заложить в стоимость. 30 % — это оценочная “резервная надбавка” фирмы, чтобы покрыть все официальные налоги и расходы.
- Риски и “серые” практики — когда фирма принимает наличные, но не оформляет документы, или часть оплаты “в конверте” — тогда фирма может экономить на налогах, но это рискованно и незаконно.
- Услуги СРО и страхование ответственности, лицензии, обязательства — может быть, фирма начисляет “риск” или “ответственность” как часть стоимости, если работа требует СРО.
Такое “предложение” фирмы — возможно, попытка сохранять “неформальные платежи” без отчетности. Если вы требуете официальных документов — безналичных расчётов, отчётности — фирма может мотивировать это повышением цены.
Что вам делать, чтобы минимизировать риски и получить гарантию официальности? В договоре чётко зафиксировать, что вся работа будет документально подтверждена, что вы будете получать акты, счета-фактуры, УПД, и что оплата будет перечислена на расчётный счёт ООО в пределах, оговорённых этапов.
Попросите детальный расчёт цены: фирма должна расписать, из чего складывается цена — материалы, труд, СРО, страхование, налоги, накладные расходы. Так вы увидите, что действительно “надбавка +30 %” — это обоснованно или нет.
Если фирма предлагает оплату наличными без документов — избегайте этого, так как это ставит вас под риск: вы не сможете требовать гарантий, компенсаций, и ваш заказ может быть “не официальным”.
Если цена явно завышена без обоснований — вы можете отказаться или искать другие варианты, либо требовать скидки, если оплата частично безналичная.
Консультации по теме
- Сроки агентского договора
Как указать то, на какие сроки создается агентский договор,...
- Так ли нужен этап с составлением листа согласования договора
Обязателен ли этап с составлением листа согласования договора...
- Куда платить уставной капитал при регистрации ООО
Приветствую! У меня вопрос по процедуре регистрации ООО....
- Может ли иностранец зарегистрировать ООО?
Здравствуйте. Я являюсь гражданином Украины. Но хотел бы...
- Как зарегистрировать ООО
Приветствую! У меня вопрос по процедуре регистрации ООО....
Статьи и документы по теме
- Кому можно и кому нельзя применять УСН
- Как перейти на Упрощёнку
- Какие налоги платят ИП и ООО на УСН
- Совмещение УСН и ЕНВД. Возможно ли?
- Земельный налог при УСН: порядок уплаты, сроки, примеры