#2363 НДС
Гость_2874 ЛарисаНовичок
27 января 2020 в 08:52
Покупателю в 3-м квартале выписан счет-фактура на перечисленный аванс. НДС с него поставлен к уплате и уплачен в 3-м квартале. Отгружается товар на эту сумму в 4-м квартале. При отгрузке выписываю обычный счет-фактуру. При заполнении книги продаж в 4-м квартале регистрирую его и присваиваю код вида операции 43 (При применении вычетов суммы НДС, исчисленных с оплаты, подлежащих вычету с даты отгрузки). При заполнении декларации за 4-й квартал эта сумма НДС входит в сумму к уплате в строке 010. Потом ставлю ее в строку 170 (Сумма налога, исчисленная продавцом с суммы оплаты, частичной оплаты, подлежащая вычету у продавца с даты отгрузки соответствующих товаров) Из налоговой пришло требование о представлении пояснений. Пишут, что сумма НДС к вычету завышена. Что я сделала неправильно?
Редактор Мария ВласоваСторожила
27 января 2020 в 09:15
На первый взгляд все верно. Единственное, в самих суммах не ошиблись? Если все верно, уточните в самой налоговой. Там в требовании должен быть указан телефон исполнителя.
Это важно: пожалуйста, соблюдайте правила форума, а также если вы заметили какую-то ошибку на форуме, просьба сообщить нам о ней через обратную связь.