#9603 Роялти
гость МарияНовичок
17 февраля 2022 в 12:17
Фирма(Россия) на ОСН оказывает фирме(Казахстан) инф-конс. услуги. Казахи по условиям договора удерживают 20% роялти, которое как налог перечисляют в бюджет Казахстана. Обычно минусую свой налог на прибыль (строка 240,250,260)декл. по налогу на прибыль. По п.3 ст. 311 НК РФ при сдаче декл. в ИФНС предоставляю доки об оплате налога. В этот раз отгрузка 2021год, налог Казахи оплатят 25.03.22. Могу ли я включить этот налог в декл. в 2021 году? или в 2022 году? Спасибо. Мария
Редактор Мария ВласоваСторожила
17 февраля 2022 в 13:06
У вас используется метод начисления?
Это важно: пожалуйста, соблюдайте правила форума, а также если вы заметили какую-то ошибку на форуме, просьба сообщить нам о ней через обратную связь.