Исправление ошибки по налогу Консультация #1316
LikaНовичок
30 мая 2019 в 11:37
Добрый день. В 2016 году был у фирмы автомобиль. В мае 2017 продали его. Налог за 2017 был начислен и в 2018 уплачен. В 2019 выясняется, что налог был исчислен (ну и уплачен) больше чем надо. В 2019 фнс вернула разницу. Как теперь скорректировать? Сразу скажу, налог был начислен через операцию введенную вручную (сторнировать не получится). Помогите, пожалуйста.
Может быть, получится ввести проводку также вручную? Начисление налога со знаком минус на ту разницу.
Lika (автор вопроса)Новичок
30 мая 2019 в 11:48
Я сначала так и сделала. Но есть такой момент: налог начислялся с 26 счета, соответственно потом эта сумма попала в расходы организации. С этим как быть?
Изначально сумма увеличила расходы, теперь она должна уменьшить расходы. После того, как проводку сделали, посмотрите, что получилось по 26 счету - оборот по нему должен уменьшиться на разницу по налогу.
Lika (автор вопроса)Новичок
30 мая 2019 в 12:01
Ну да, оборот уменьшился. Что-то я затупила. Спасибо большое!
Консультации по теме
- Может ли ИП возвратить налог после покупки недвижимости
Коллеги, может, кто подскажет. Собираюсь покупать квартиру....
- Что будет ИП, если не платить налоги и взносы в ПФР
Всем привет! Вопрос у меня, в общем-то, банальный. Я — ИП,...
- Что такое налоговые каникулы для ИП
Всех категорически приветствую!) Недавно услышала краем...
- Пеку торты и пироги. Как платить налоги?
Здравствуйте. Планирую узаконить свое дело по доставке...
- Если супруга — ИП на ЕНВД, можно ли не платить налог на имущество?
Всем привет! У меня вопрос такой. У нас с супругой есть в...
Статьи и документы по теме
- Способы оптимизации налога на прибыль
- Авансовые платежи по налогу на прибыль. Пример расчета
- Отрицательный налог на прибыль. Почему и когда так бывает
- Формирование прямых расходов по налогу на прибыль
- Когда проводится симметричная корректировка