Торговля через яндекс маркет Консультация #14499

gorkaАктивный

10 марта 2023 в 08:35

Добрый день.Помогите разобраться с яндекс маркетом.УСН 6%-начали работать с яндекс маркет в декабре 22г. В отчете от исполнении поручений и о зачете взаим.требований от 31.12 22г Вх.с-до -----0 Получено от Потребителй в адр.заказчика --421538= Возвращено Потребителям за счетзаказчика -23571= Подлежит перечислению Исполнителем на счет Заказчика --397967= Перечислено Исполнителем на счет Заказчика --0= Исх.с-до ----397967= Первый платеж поступил в январе 23г.-355230= И платеж в январе 23г-18749=по дог.ОФ (продвижение) ВОПРОС 1. Когда учитывать доходы в декабре или январе и какие суммы 2. С какой суммы считать доход при УСН 6% Разьясните, запуталась .Спасибо Загрузила доки ,которые выдает яндекс маркет Помогите разобраться.Спасибо

Консультант Светлана МельникСторожила

10 марта 2023 в 08:59

Налог по доходам 6% считается с суммы, которую заплатили покупатели (за вычетом возвратов), не с той суммы, которая поступила затем на расчетный счет. Соответственно, налог надо считать на дату когда покупатели заплатили, это у вас в декабре.

gorka (автор вопроса)Активный

10 марта 2023 в 09:17

Спасибо. Но тогда не пойму как делать- декабрь отражаем сумму , которую заплатил покупатель (за вычетом возвратов), в нашем случае 421538-23571=397967 ( с этой суммы начисляем налог УСН 6%). В январе приход суммы 355230.59 + 18749 (продвижение)=373979.59. В январе, т.к. поступили деньги на р.счет тоже надо платить налог 6%. Не пойму по цифрам.
Подскажите.

Консультант Светлана МельникСторожила

10 марта 2023 в 09:30

Продвижение - это ваш расход? Тогда его не прибавляете. Или это доход?
Неважно, что на расчетный счет сумма пришла в январе. Покупатели заплатили в декабре. Снова налог с этой суммы не платите.

gorka (автор вопроса)Активный

10 марта 2023 в 09:33

Но при УСН (кассовый метод) , что приходит на р.сч. и в кассу это доход.

Консультант Светлана МельникСторожила

10 марта 2023 в 09:58

У вас сумма, которая приходит на расчетный счет не равна сумме дохода, потому что приходит за вычетом оплаты услуг маркетплейса. Если сумму возьмете с расчетного счета, вы занизите налогооблагаемую базу. Отсюда штраф 20% от неуплаченного налога и пеня.
Кроме того, кассовый метод - вам деньги поступили от клиента. Чек клиенту когда поступает? В момент его покупки. Только чек формируете не вы, а за вас маркетплейс.

gorka (автор вопроса)Активный

10 марта 2023 в 10:21

Я это понимаю, вопрос то в том что в декабре доход на всю сумму реализации, а в январе приход на р.счет , как эту сумму не брать в доход, ведь кассовый метод. Этот приход сделать не облагаемым?

Консультант Светлана МельникСторожила

10 марта 2023 в 12:14

В программе имеете в виду?

gorka (автор вопроса)Активный

10 марта 2023 в 12:20

Да хоть на словах.

Консультант Светлана МельникСторожила

10 марта 2023 в 12:23

Вручную считаете суммы и налог. Налоговая задаст вопрос, почему так - предоставите отчеты маркетплейса.

gorka (автор вопроса)Активный

10 марта 2023 в 12:34

Считаю с суммы только по отчету за декабрь, а сумму по банку январскую делаю не облагаемую?

Консультант Светлана МельникСторожила

10 марта 2023 в 12:42

Как вы в программе это отразите, мы сказать не можем, функционал у них разный. Налог надо посчитать по отчету маркетплейса за декабрь. С январского поступления на расчетный счет налог считать не надо - это те же деньги, что были в декабре, часть из них, которая переведена маркетплейсом.

Консультации по теме

Какие документы нужны для торговли мясом
Здравствуйте! Я планирую начать продажу мяса. По простой...
Какие документы должны быть на торговой точке
Здравствуйте! Совсем скоро у меня открытие, сейчас занимаюсь...
Музыка в торговом зале. Законно ли использовать?
Здрасти! Оформляем торговый зал большого магазина. Предполагается...
Как оформить уличную торговлю
Добрый день! У меня есть идея установить на проходимых улицах...
ЕНВД расчет торговой площади
Доброго времени суток.Подскажите пожалуйста, (т.к. раньше...

Статьи и документы по теме