Как заполнить строку 160 расчета 6-НДФЛ? Консультация #14740
Als_uПродвинутый
14 апреля 2023 в 15:41
Добрый день!Заработную плату за декабрь вы полностью отразили в стр. 110 Расчета за 2022 год
Раздел 1 Расчета 6-НДФЛ за 1 квартал 2023г.
в строке 020 — 24 960
в строке 021 — 0 (НДФЛ, удержанный с 1 января по 22 января)
в строке 022 — 17 472 (НДФЛ, удержанный с 23 января по 22 февраля)
в строке 023 — 7 488 (НДФЛ, удержанный с 23 февраля по 22 марта)
Раздел 2
строка 110 = 230 400 (указывается сумма дохода, начисленного и фактически выплаченного с 1 января по 31 марта)
25 январь - 38 400
10 февраль - 57 600
22 февраль - 38 400
10 март - 57 600
25 март - 38 400
строка 140 = 29 952 (Сумма налога исчисленная указывается обобщенная по всем физлицам сумма исчисленного налога нарастающим итогом с начала налогового периода)
25 январь - 4 992
10 февраль - 7 488
22 февраль - 4 992
10 март - 7 488
25 март - 4 992
Ну вот вроде бы с этим разобралась
Вот на счет строки 160 не знаю как правильно.....
(В строке 160 показываем общую сумму удержанного налога)
Посмотрела разные обсуждения на форуме.
В строке лучше указать сумму удержанные при выплате в период с 01.01.23 по 22.03.23, то есть
строка 160 = 24 960 (строка 160 = 020)
17 472 (НДФЛ, удержанный с 23 января по 22 февраля)
7 488 (НДФЛ, удержанный с 23 февраля по 22 марта)
или
строка 160 = 29 952
Раздел 1 Расчета 6-НДФЛ за 1 квартал 2023г.
в строке 020 — 24 960
в строке 021 — 0 (НДФЛ, удержанный с 1 января по 22 января)
в строке 022 — 17 472 (НДФЛ, удержанный с 23 января по 22 февраля)
в строке 023 — 7 488 (НДФЛ, удержанный с 23 февраля по 22 марта)
Раздел 2
строка 110 = 230 400 (указывается сумма дохода, начисленного и фактически выплаченного с 1 января по 31 марта)
25 январь - 38 400
10 февраль - 57 600
22 февраль - 38 400
10 март - 57 600
25 март - 38 400
строка 140 = 29 952 (Сумма налога исчисленная указывается обобщенная по всем физлицам сумма исчисленного налога нарастающим итогом с начала налогового периода)
25 январь - 4 992
10 февраль - 7 488
22 февраль - 4 992
10 март - 7 488
25 март - 4 992
Ну вот вроде бы с этим разобралась
Вот на счет строки 160 не знаю как правильно.....
(В строке 160 показываем общую сумму удержанного налога)
Посмотрела разные обсуждения на форуме.
В строке лучше указать сумму удержанные при выплате в период с 01.01.23 по 22.03.23, то есть
строка 160 = 24 960 (строка 160 = 020)
17 472 (НДФЛ, удержанный с 23 января по 22 февраля)
7 488 (НДФЛ, удержанный с 23 февраля по 22 марта)
или
строка 160 = 29 952
Строка 020 и 160 совпадать должны, поэтому 24 960. Именно этот налог вы и удержали.
Als_u (автор вопроса)Продвинутый
17 апреля 2023 в 08:11
Строка 020 и 160 совпадать должны, поэтому 24 960А где это написано?
А вот в телеграмм канале ФНС написано:
С троке 160 раздела 2 согласно порядку заполнения 6-НДФЛ отражается сумма налога, удержанная с начисленного и фактически полученного в период с 01.01 по 31.03 доходаВот и не знаешь какую сумму лучше написать, налог удержанную при выплате в период с 01.01.23 по 22.03.23 или же 01.01.23 - 31.03.2023......
Консультации по теме
- Обязательно ли должен ИП иметь расчетный счет
У меня такой вопрос, господа и дамы. ИП я недавно, поэтому...
- Расчет декретных для работающей на полставки
Знатоки, внимание, вопрос. Есть девочка, которая собирается...
- Ошибка при расчете коэффициента К2 для ЕНВД
Здравствуйте!ИП на ЕНВД. Спустя 2 года с момента постановки...
- Расчет зарплаты провизору МО
Подскажите пожалуйста примерный расчет зп провизора + проценты...
- В каких случаях и на какие даты и по какому курсу подлежат расчету курсовые разницы?
Здравствуйте, собственно вопрос: в каких случаях и на какие...
Статьи и документы по теме
- Способы пополнения расчётного счёта ИП и ООО
- Уведомление налоговой инспекции об открытии счёта
- Открытие расчетного счета: тонкости процедуры для ООО и ИП
- Где открыть расчётный счёт. Выбираем банк правильно
- Как снять средства с расчётного счёта ИП и ООО