Как показать расход по конкретному поставщику по данной сделке для налоговой? Консультация #1703

DobryGenieАктивный

26 октября 2019 в 12:29

ИП работает на УСН Доходы – расходы (перепродаю товар). Как в КУДиР правильно внести расходы, если по доходам для этого будет использоваться платежка от клиента? На расход у меня несколько документов: счет-фактура об отгрузке мне товара, моя платежка поставщику, а также моя накладная клиенту об отгрузке. Насколько я понял, первичный документ должен быть под последней датой, значит, она будет согласно накладной. Но в ней сумма указывается та же, что и в доходе. А как тогда дать понять налоговой, каким был мой расход поставщику по данной сделке? Могу я его не указывать, а посчитать сам, исходя из суммы, уплаченной за товар? Или в качестве первичного лучше указать платежку поставщику? А в содержании тогда вписать номер и дату накладной к клиенту? В общем, нужно сделать так, чтобы у налоговой не возникло лишних вопросов.

КотМалышСторожила

26 октября 2019 в 15:40

Нет, дату и номер первичного документа нужно обозначать по дате накладной от поставщика вам. А доходы нужно отражать только, касающиеся оплаты. Чтобы товар учесть в расходы, нужно ориентироваться на последнюю дату одного из двух – или оплаты, или поступления товара. Счет-фактура учитываться не будет. Зато сгодится товарная накладная, товарный чек или УПД.

DobryGenie (автор вопроса)Активный

26 октября 2019 в 17:23

Значит, беру номер и дату из накладной от поставщика, указываю, что это была операция по реализации товара такому-то клиенту или поступление товара от такого-то поставщика, пишу сумму расходов и все? А нашу накладную о факте отгрузки никуда не использую?

КотМалышСторожила

26 октября 2019 в 20:02

Вы все правильно поняли.

Консультации по теме

Может ли ИП возвратить налог после покупки недвижимости
Коллеги, может, кто подскажет. Собираюсь покупать квартиру....
Что будет ИП, если не платить налоги и взносы в ПФР
Всем привет! Вопрос у меня, в общем-то, банальный. Я — ИП,...
Что такое налоговые каникулы для ИП
Всех категорически приветствую!) Недавно услышала краем...
Пеку торты и пироги. Как платить налоги?
Здравствуйте. Планирую узаконить свое дело по доставке...
Если супруга — ИП на ЕНВД, можно ли не платить налог на имущество?
Всем привет! У меня вопрос такой. У нас с супругой есть в...

Статьи и документы по теме