Вопрос о корректировке документов при расхождении в указании НДС в платёжном поручении Консультация #19713
Гость_8750Сторожила
21 апреля 2025 в 08:14
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, как быть: мы ИП на УСН «доходы-расходы», но с 01.01.2025 являемся плательщиками НДС. Выставили в январе 2025 года покупателю счёт и счёт-фактуру, во всех документах написано «в том числе НДС», а покупатель в платёжке указал «без налога НДС». Как мне теперь поступить по своим документам: выделяю НДС и всё, или нужно уведомить покупателя?
Здравствуйте. Если сумма оплаты соответствует выставленному счёту, то есть включает НДС, то разночтение в назначении платежа не влияет на ваши налоговые обязательства. Вы обязаны начислить и уплатить НДС с полученной суммы, независимо от формулировки в платёжном поручении.
Можно обратиться к покупателю с просьбой предоставить письмо об уточнении назначения платежа, в котором будет указано, что оплата произведена по счёту от [дата, номер], сумма включает НДС по ставке [указать ставку], сумма НДС составляет [указать сумму]. Это поможет избежать недоразумений при проверках.
Если сумма оплаты не включает НДС, то есть покупатель оплатил только стоимость без налога, необходимо обсудить с ним возможность доплаты суммы НДС. В противном случае, вам придётся уплатить НДС из полученной суммы, что уменьшит вашу выручку.
В случае изменения условий оплаты, рекомендуется оформить дополнительное соглашение к договору, в котором будет чётко указано, что цена включает НДС, и определить порядок расчётов.
Важно помнить, что с 2025 года ИП на УСН, ставшие плательщиками НДС, обязаны выставлять счета-фактуры с выделением налога и уплачивать его в бюджет. Даже если покупатель не указал НДС в платёжном поручении, это не освобождает вас от обязанности уплатить налог.
Если у вас возникнут дополнительные вопросы или потребуется помощь в подготовке документов, рекомендуется обратиться к квалифицированному бухгалтеру или налоговому консультанту.
Можно обратиться к покупателю с просьбой предоставить письмо об уточнении назначения платежа, в котором будет указано, что оплата произведена по счёту от [дата, номер], сумма включает НДС по ставке [указать ставку], сумма НДС составляет [указать сумму]. Это поможет избежать недоразумений при проверках.
Если сумма оплаты не включает НДС, то есть покупатель оплатил только стоимость без налога, необходимо обсудить с ним возможность доплаты суммы НДС. В противном случае, вам придётся уплатить НДС из полученной суммы, что уменьшит вашу выручку.
В случае изменения условий оплаты, рекомендуется оформить дополнительное соглашение к договору, в котором будет чётко указано, что цена включает НДС, и определить порядок расчётов.
Важно помнить, что с 2025 года ИП на УСН, ставшие плательщиками НДС, обязаны выставлять счета-фактуры с выделением налога и уплачивать его в бюджет. Даже если покупатель не указал НДС в платёжном поручении, это не освобождает вас от обязанности уплатить налог.
Если у вас возникнут дополнительные вопросы или потребуется помощь в подготовке документов, рекомендуется обратиться к квалифицированному бухгалтеру или налоговому консультанту.
Гость_8750 (автор вопроса)Сторожила
21 апреля 2025 в 08:47
Хорошо, спасибо большое)
Консультации по теме
- Что такое авансовые платежи УСН
Привет. Собираюсь открыть ИП. Вычитал, что при УСН необходимо...
- НДФЛ и НДС
ИП зарегистрирован в начале сентября. Вид деятельности-...
- ИП на УСН, как отобразить в расходах платежи по автокредиту
Вопрос такой: я являюсь ИП, взял на пять лет в кредит автомобиль...
- Как оформить авансовые платежи по услуге
Здравствуйте. В летний период устраиваю экскурсионные...
- ООО на ОСНО осуществляет грузоперевозки по России, а если в Казахстан.. НДС тоже 18%?
ООО на ОСНО осуществляет грузоперевозки по России, а если...
Статьи и документы по теме
- Восстановление НДС: как избежать ненужных начислений
- НДС при экспорте: возврат налога и применение нулевой ставки
- Налоговый агент по НДС: кто должен платить «чужие» налоги
- НДС при импорте: тонкости расчета и учета налоговых платежей
- Возмещение НДС. Возврат денег из бюджета