#8412 Какими документами закрывается по бухгалтерии консалтинговые услуги
koby187Новичок
20 января 2022 в 10:44
Компания - резидент РФ (ООО) предоставляет дистанционно (телефон, эл.почта и т.п.) консалтинговые услуги нерезидентам (преимущественно физ. лицам). Оплата за предоставленные услуги осуществляется через интернет-эквайринг на р/с компании. Какие документы будут являться подтверждением предоставления услуги для налоговой? Какие документы для бух. учета необходимо будет создавать внутри компании? Какие налоги должна будет компания платить с получаемых платежей?
На сколько я понимаю, поскольку оказание услуг будет осуществляться не на территории РФ, то компания не должна иметь кассовый аппарат для приема платежей от физ.лиц-нерезидентов, платить НДС и иметь лимит по валютной выручке. Так ли это?
Прошу вас ответить на все вопросы.
Редактор Мария ВласоваСторожила
20 января 2022 в 11:03
Компания будет филиал открывать в другой стране? Если нет, то она работает на территории РФ. Соответственно, она должна соблюдать законодательство РФ по онлайн-кассам, НДС и т.д.
koby187 (автор вопроса)Новичок
20 января 2022 в 11:55
Компания планирует открыть филиал зарубежом. Компания физически находится на территории РФ, но оказание услуг происходит по месту нахождения Заказчика, а это не территория РФ. Согласно письмам Минфина России от 17.03.2020 N 03-07-08/20120, от 17.05.2019 N 03-07-08/35644, от 08.11.2017 N 03-07-14/73525, от 09.09.2016 N 03-07-08/52800, местом реализации считается местонахождение покупателя. В следствии чего на территории РФ не возникает объекта налогообложения. Можете прокоментировать?
Редактор Мария ВласоваСторожила
20 января 2022 в 16:33
Местом реализации считается местонахождение клиента в целях определения объекта налогообложения по НДС. Эти письма касаются именно НДС.
Но тем не менее касса нужна, иначе как будет подтверждение у клиента об оплате, у ИФНС о доходах.
Но тем не менее касса нужна, иначе как будет подтверждение у клиента об оплате, у ИФНС о доходах.
Это важно: пожалуйста, соблюдайте правила форума, а также если вы заметили какую-то ошибку на форуме, просьба сообщить нам о ней через обратную связь.