#9973 КУДиР по УСН - как отразить зарплату
Гость_8750Сторожила
15 марта 2022 в 07:18
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, в книгу доходов и расходов указывать з/п из ведомости выдачи з/п или расчетной ведомости, то есть что начислили с НДФЛ или какую выдали без НДФЛ?
Редактор Мария ВласоваСторожила
15 марта 2022 в 09:54
При УСН применяется кассовый метод признания доходов и расходов.
Оплата труда и удержанный НДФЛ учитываются в расходах только после того, как будут выплачены.
Соответственно, отражаете выплаченную зарплату и уплаченный НДФЛ по отдельности.
Оплата труда и удержанный НДФЛ учитываются в расходах только после того, как будут выплачены.
Соответственно, отражаете выплаченную зарплату и уплаченный НДФЛ по отдельности.
Гость_8750 (автор вопроса)Сторожила
15 марта 2022 в 09:59
извините, не много не поняла) з/п за январь 15793,5, у работника двое детей получается (15793,5-280)*13%=1689
15793,5-1689=14104,50
в книгу записываю 15793,5 (это з/п за янврь начисленная) и 1689 (ндфл перечисленный), так?
15793,5-1689=14104,50
в книгу записываю 15793,5 (это з/п за янврь начисленная) и 1689 (ндфл перечисленный), так?
Гость_8750 (автор вопроса)Сторожила
15 марта 2022 в 10:05
а то я указываю в КУДиР 14104,50 и отдельной строкой 1689, вот думаю правильно или нет я делаю)
Редактор Мария ВласоваСторожила
15 марта 2022 в 11:00
Может быть, непонятно написала.
Да, как вы делаете - правильно.
Указываете по одной строке зарплату выплаченную (т.е. за вычетом НДФЛ). Указываете первичный документ - ведомость выплаты зарплаты.
По второй строке указываете сумму удержанного НДФЛ - когда зарплата выплачена и НДФЛ перечислен.
Сроки выплаты сумм разные, поэтому две строки.
Если сложите эти суммы, полученный результат должен быть - начисленная зарплата.
Да, как вы делаете - правильно.
Указываете по одной строке зарплату выплаченную (т.е. за вычетом НДФЛ). Указываете первичный документ - ведомость выплаты зарплаты.
По второй строке указываете сумму удержанного НДФЛ - когда зарплата выплачена и НДФЛ перечислен.
Сроки выплаты сумм разные, поэтому две строки.
Если сложите эти суммы, полученный результат должен быть - начисленная зарплата.
Гость_8750 (автор вопроса)Сторожила
15 марта 2022 в 11:26
Хорошо, спасибо большое)
Гость_8750 (автор вопроса)Сторожила
15 марта 2022 в 11:48
Подскажите, пожалуйста, тоже связано с КУДиР. мы в 21 году покупали металл, но покупали так, у руководителя в оренбурге (мы из села) есть знакомый у него ип, этот знакомый приезжал в компанию "А" со своей печатью и на знакомого выписывали расходную накладную, а мы с ним рассчитывались наличкой, но у нас есть расходная накладная с печатью компании "А" но покупатель указан знакомый. как можно мне эти документы приложить в кудир?
Это важно: пожалуйста, соблюдайте правила форума, а также если вы заметили какую-то ошибку на форуме, просьба сообщить нам о ней через обратную связь.