Заполнение 6-НДФЛ при возврате сотруднику имущественного вычета Консультация #12062
Гость_13033Новичок
25 октября 2022 в 06:48
Добрый день! Возвращаем сотруднику имущественный вычет по уведомлению ИФНС, сумму НДФЛ вернули 14.03.22. В 6НДФЛ отразили с стр.030, 031, 032 - 1 раздела, не уменьшили на эту сумму стр 160 -2 раздела. Запросила сверку с ИФНС, получается переплата на эту сумму с нашей стороны... нашла информацию-что нужно указать в разделе1 стр 021, 022, но разве ИФНС не сверяет данные строки с поступившими платежами по указанным датам? Нужно ли сумму вычета указать в разделе 1 стр.021-022?
Вам надо было еще эту сумму указать в строке 190 раздела 2. Вы это сделали?
Гость_5626Продвинутый
25 октября 2022 в 08:30
Да, в 190 стр. раздела 2 указала.
А у вас действительно переплата? Или вы налог перечислили за вычетом этой суммы?
И еще момент - у вас было оформление вычета и как следствие уменьшение налога или же вы деньгами вернули налог сотруднику?
И еще момент - у вас было оформление вычета и как следствие уменьшение налога или же вы деньгами вернули налог сотруднику?
Гость_5626Продвинутый
25 октября 2022 в 09:47
Переплаты на самом деле нет. Считаю, что не правильно заполнена декларация 6НДФЛ. За январь-полностью удержали и перечислили в бюджет, в феврале сотрудник предоставил уведомление с ИФНС, налог за февраль уже не удерживали и перечислили в бюджет сумму налога февраля уменьшенную на НДФЛ сотрудника января. Сотруднику перечислили НДФЛ который удержали у него в январе.
Раз у вас переплата по сведениям ИФНС, а перечислили вы правильно, тогда у вас в 6-НДФЛ указано меньше налога, чем нужно. То есть рассчитали меньше, а заплатили больше.
Тогда нужно понять, почему у вас в 6-НДФЛ сумма занижена. Вы использовали вычет для уменьшения налогооблагаемой базы за январь-февраль, так?
Тогда нужно понять, почему у вас в 6-НДФЛ сумма занижена. Вы использовали вычет для уменьшения налогооблагаемой базы за январь-февраль, так?
Гость_5626Продвинутый
25 октября 2022 в 11:21
Так. По моим данным: удержано=перечислено. Получается я в 6НДФЛ не показала эту сумму к начислению. В акте сверке ИФНС сумма стоит по кредиту (уменьшено по декларации), по дебету не стоит. Т.е. получается не начисляют они её нам к уплате или уменьшению.
Гость_5626Продвинутый
25 октября 2022 в 11:24
какой строчкой 6НДФЛ мы показываем удержанный НДФЛ? получается 022. значит надо было не уменьшать сумму удержанного НДФЛ за февраль (январским НДФЛ) для стр.020? Т.е. перечислить в бюджет меньше-показать в отчете больше.
Удержанный НДФЛ к перечислению по строке 022.
Получается, по ней сумма к перечислению должна быть больше.
Получается, вот эта разница у вас будет как выплата сотруднику как возврат.
Получается, по ней сумма к перечислению должна быть больше.
Т.е. перечислить в бюджет меньше-показать в отчете больше.
Получается, вот эта разница у вас будет как выплата сотруднику как возврат.
У вас из-за вычета январского (который применен в феврале) уменьшилась налогооблагаемая база, и потому налог меньше рассчитанный.
Гость_5626Продвинутый
25 октября 2022 в 12:08
Да, я получается не показала удержанный налог января, уменьшив им февральский НДФЛ. Получается, что сдаю уточненный 6НДФЛ, показываю в стр.022 за февраль. И сумма на эту дату будет отличаться от перечисленной. Меня смущает одно, разве ИФНС не сверяет данные строки с поступившими платежами по указанным датам?
У них программа автоматически должна сверять по идее. Когда что-то не сходится, вручную начинают разбираться.
Гость_5626Продвинутый
25 октября 2022 в 12:19
Я звоню своему инспектору-она сказала, что не знает почему у нас переплата и "вообще открывайте справочные программы и смотрите как заполнить отчет". Я так думаю, в ручную она разбираться точно не будет. Спасибо вам. Сдам корректировку, надеюсь пеню не пришлют на разницу.
Ну, это от инспектора тоже зависит) человеческий фактор
Да, сдаете корректировку. А пеню вам не должны прислать, у вас же по информации ИФНС переплата, а не долг.
Да, сдаете корректировку. А пеню вам не должны прислать, у вас же по информации ИФНС переплата, а не долг.
Гость_5626Продвинутый
27 октября 2022 в 05:21
Добрый день! Я вот была уверена, что в стр.022 отражаем сумму которую перечисляем в дату указанную в стр.021, только поэтому переживаю, что увидев в стр.022 сумму больше (из-за вычета), чем поступила в бюджет этого числа, ИФНС могут выставить пеню. Ну сдам корректировку-посмотрю, что будет.
Консультации по теме
- Как оформить наемного сотрудника на работу к ИП
Всем привет! Я оформлен как ИП. У меня небольшое ателье....
- Как ИП уволить сотрудника при закрытии бизнеса
Здравствуйте. Я решил закрыть свой магазин. На решение повлияло...
- Как уволить плохо работающего сотрудника
Добрый вечер.Я являюсь ИП. У меня есть небольшая точка по...
- Декретный отпуск для сотрудника ИП
Здравствуйте. Никогда не сталкивался с такой проблемой,...
- Как ИП оплатить больничный лист сотруднику
Здравствуйте. Я недавно открыл ИП, есть наемный сотрудник,...
Статьи и документы по теме
- Сроки выплаты заработной платы работникам
- Особенности охраны труда в сельском хозяйстве
- Оплата питания сотрудников
- Как правильно уволить сотрудника
- Можно ли уволить беременную женщину