#14499 Торговля через яндекс маркет
gorkaАктивный
10 марта 2023 в 08:35
Добрый день.Помогите разобраться с яндекс маркетом.УСН 6%-начали работать с яндекс маркет в декабре 22г.
В отчете от исполнении поручений и о зачете взаим.требований
от 31.12 22г
Вх.с-до -----0
Получено от Потребителй в адр.заказчика --421538=
Возвращено Потребителям за счетзаказчика -23571=
Подлежит перечислению Исполнителем на счет Заказчика --397967=
Перечислено Исполнителем на счет Заказчика --0=
Исх.с-до ----397967=
Первый платеж поступил в январе 23г.-355230=
И платеж в январе 23г-18749=по дог.ОФ (продвижение)
ВОПРОС
1. Когда учитывать доходы в декабре или январе и какие суммы
2. С какой суммы считать доход при УСН 6%
Разьясните, запуталась .Спасибо
Загрузила доки ,которые выдает яндекс маркет
Помогите разобраться.Спасибо
Редактор Мария ВласоваСторожила
10 марта 2023 в 08:59
Налог по доходам 6% считается с суммы, которую заплатили покупатели (за вычетом возвратов), не с той суммы, которая поступила затем на расчетный счет. Соответственно, налог надо считать на дату когда покупатели заплатили, это у вас в декабре.
gorka (автор вопроса)Активный
10 марта 2023 в 09:17
Спасибо. Но тогда не пойму как делать- декабрь отражаем сумму , которую заплатил покупатель (за вычетом возвратов), в нашем случае 421538-23571=397967 ( с этой суммы начисляем налог УСН 6%). В январе приход суммы 355230.59 + 18749 (продвижение)=373979.59. В январе, т.к. поступили деньги на р.счет тоже надо платить налог 6%. Не пойму по цифрам.
Подскажите.
Подскажите.
Редактор Мария ВласоваСторожила
10 марта 2023 в 09:30
Продвижение - это ваш расход? Тогда его не прибавляете. Или это доход?
Неважно, что на расчетный счет сумма пришла в январе. Покупатели заплатили в декабре. Снова налог с этой суммы не платите.
Неважно, что на расчетный счет сумма пришла в январе. Покупатели заплатили в декабре. Снова налог с этой суммы не платите.
gorka (автор вопроса)Активный
10 марта 2023 в 09:33
Но при УСН (кассовый метод) , что приходит на р.сч. и в кассу это доход.
Редактор Мария ВласоваСторожила
10 марта 2023 в 09:58
У вас сумма, которая приходит на расчетный счет не равна сумме дохода, потому что приходит за вычетом оплаты услуг маркетплейса. Если сумму возьмете с расчетного счета, вы занизите налогооблагаемую базу. Отсюда штраф 20% от неуплаченного налога и пеня.
Кроме того, кассовый метод - вам деньги поступили от клиента. Чек клиенту когда поступает? В момент его покупки. Только чек формируете не вы, а за вас маркетплейс.
Кроме того, кассовый метод - вам деньги поступили от клиента. Чек клиенту когда поступает? В момент его покупки. Только чек формируете не вы, а за вас маркетплейс.
gorka (автор вопроса)Активный
10 марта 2023 в 10:21
Я это понимаю, вопрос то в том что в декабре доход на всю сумму реализации, а в январе приход на р.счет , как эту сумму не брать в доход, ведь кассовый метод. Этот приход сделать не облагаемым?
Редактор Мария ВласоваСторожила
10 марта 2023 в 12:14
В программе имеете в виду?
gorka (автор вопроса)Активный
10 марта 2023 в 12:20
Да хоть на словах.
Редактор Мария ВласоваСторожила
10 марта 2023 в 12:23
Вручную считаете суммы и налог. Налоговая задаст вопрос, почему так - предоставите отчеты маркетплейса.
gorka (автор вопроса)Активный
10 марта 2023 в 12:34
Считаю с суммы только по отчету за декабрь, а сумму по банку январскую делаю не облагаемую?
Редактор Мария ВласоваСторожила
10 марта 2023 в 12:42
Как вы в программе это отразите, мы сказать не можем, функционал у них разный. Налог надо посчитать по отчету маркетплейса за декабрь. С январского поступления на расчетный счет налог считать не надо - это те же деньги, что были в декабре, часть из них, которая переведена маркетплейсом.
Это важно: пожалуйста, соблюдайте правила форума, а также если вы заметили какую-то ошибку на форуме, просьба сообщить нам о ней через обратную связь.