#14714 Как в бухгалтерском учете отразить возврат полученного займа товаром?
Als_uПродвинутый
11 апреля 2023 в 14:25
Добрый день!
Мы получили беспроцентный займ от учредителя.
Вернули займ товаром(компьютером).
Из-за этого в задолженность покупателей выходит задолженность поставщика.
Как можно убрать?
Как в бухгалтерском учете отразить возврат полученного займа товаром?
Мы получили беспроцентный займ от учредителя.
Вернули займ товаром(компьютером).
Из-за этого в задолженность покупателей выходит задолженность поставщика.
Как можно убрать?
Как в бухгалтерском учете отразить возврат полученного займа товаром?
Редактор Мария ВласоваСторожила
11 апреля 2023 в 15:23
Вы займ должны были по 76 счету провести, а не по 60. И выдачу товара тоже через 76 счет, а не через 62.
У вас здесь нет ни покупки, ни продажи, а есть прочая операция.
У вас здесь нет ни покупки, ни продажи, а есть прочая операция.
Als_u (автор вопроса)Продвинутый
11 апреля 2023 в 15:34
Вы займ должны были по 76 счету провести, а не по 60. И выдачу товара тоже через 76 счет, а не через 62.Посмотрела проводки у нас там 67.03
У вас здесь нет ни покупки, ни продажи, а есть прочая операцияА как его создать?
Редактор Мария ВласоваСторожила
11 апреля 2023 в 16:44
Из-за этого в задолженность покупателей выходит задолженность поставщика.
Это из-за чего? Вы компьютер кому отдали, на какой счет?
Редактор Мария ВласоваСторожила
11 апреля 2023 в 16:45
Напишите, какие у вас вообще проводки по операциям проведены.
Als_u (автор вопроса)Продвинутый
12 апреля 2023 в 08:06
Передача ОС:
67.03 - 67.04
91.02 - 01.09
Т.е. мы вернули полученный займ товаром
67.03 - 67.04
91.02 - 01.09
Т.е. мы вернули полученный займ товаром
Редактор Мария ВласоваСторожила
12 апреля 2023 в 08:12
67.03 - 67.04 - это что за проводка?
Als_u (автор вопроса)Продвинутый
12 апреля 2023 в 08:25
Мне сказали, что такие проводки нужны...
Так, мы получили займ проводки: ДТ 51 КТ 67.03
Проводки передача ОС: ДТ 67.03 - КТ 67.04; ДТ91.02 - КТ01.09
Так, мы получили займ проводки: ДТ 51 КТ 67.03
Проводки передача ОС: ДТ 67.03 - КТ 67.04; ДТ91.02 - КТ01.09
Редактор Мария ВласоваСторожила
12 апреля 2023 в 08:33
Такой проводкой по факту вы сумму на 67 счете не изменили. Вы просто с одного субсчета на другой деньги перекинули.
При получении займа:
Дт 51 Кт 76
При возврате займа:
Дт 76 Кт 01
При получении займа:
Дт 51 Кт 76
При возврате займа:
Дт 76 Кт 01
Редактор Мария ВласоваСторожила
12 апреля 2023 в 08:33
Ну если уж 67 счет используете, тогда закрывайте его правильно.
Дт 51 Кт 67
Дт 67 Кт 01
Дт 51 Кт 67
Дт 67 Кт 01
Als_u (автор вопроса)Продвинутый
12 апреля 2023 в 08:37
У нас займ (процентный) между юридическими лицами с выдачей траншами
Нам ведь надо передать ОС (компьютер)
Нам ведь надо передать ОС (компьютер)
Редактор Мария ВласоваСторожила
12 апреля 2023 в 08:38
Добрый день!
Мы получили беспроцентный займ от учредителя.
А это?
Als_u (автор вопроса)Продвинутый
12 апреля 2023 в 08:39
Запуталась, извините!
Я вот попробовали передачи ОС отразить такими проводками:
Д 62 К 91
Д 91 К 01 Выбытие ОС
Д 01 Выбытие ОС К 01 ОС
Д 02 К 01 Выбытие ОС
Д 67 К 62 взаимозачет займа и проданного ОС
Но все равно задолженность не исчезает...
Я вот попробовали передачи ОС отразить такими проводками:
Д 62 К 91
Д 91 К 01 Выбытие ОС
Д 01 Выбытие ОС К 01 ОС
Д 02 К 01 Выбытие ОС
Д 67 К 62 взаимозачет займа и проданного ОС
Но все равно задолженность не исчезает...
Редактор Мария ВласоваСторожила
12 апреля 2023 в 10:02
Вы не можете использовать 62 счет, потому что у вас нет покупки.
Als_u (автор вопроса)Продвинутый
12 апреля 2023 в 10:05
А какие нужно проводки ?Помогите пожалуйста
Редактор Мария ВласоваСторожила
12 апреля 2023 в 10:46
Получение и возвращение займа:
Дт 51 Кт 67 - получен займ
Дт 67 Кт 01 - займ погашен основным средством
Если займ процентный:
Дт 91 Кт 67 - начислены проценты
Погашение займа и процентов деньгами:
Дт 67 Кт 51, 50
Дт 51 Кт 67 - получен займ
Дт 67 Кт 01 - займ погашен основным средством
Если займ процентный:
Дт 91 Кт 67 - начислены проценты
Погашение займа и процентов деньгами:
Дт 67 Кт 51, 50
Als_u (автор вопроса)Продвинутый
12 апреля 2023 в 10:53
Получается передача ос в счет погашения займа:
Д67.03 - К01.09
Д91.02 - К67.04?
Д67.03 - К01.09
Д91.02 - К67.04?
Редактор Мария ВласоваСторожила
12 апреля 2023 в 10:57
Д91.02 - К67.04?
Эта проводка для начисления процентов. Для погашения процентов должен быть дебет счета 67
Смотрите план счетов - счет 67 пассивный. По кредиту увеличение, по дебету уменьшение. Вся задолженность ваша идет на Кт 67, а ее погашение через Дт 67.
Als_u (автор вопроса)Продвинутый
12 апреля 2023 в 11:19
Д67.03 - К01.09
Д91.02 - К67.04?
Вот с такими проводками все равно задолженность не исчезает.
Получается контрагент нам должен сумма за ОС
Д91.02 - К67.04?
Вот с такими проводками все равно задолженность не исчезает.
Получается контрагент нам должен сумма за ОС
Редактор Мария ВласоваСторожила
12 апреля 2023 в 11:25
Д67.03 - К01.09
Через эту проводку должна уменьшиться задолженность по займу на учетную стоимость компьютера. Если не исчезает - техническая проблема программы.
Это важно: пожалуйста, соблюдайте правила форума, а также если вы заметили какую-то ошибку на форуме, просьба сообщить нам о ней через обратную связь.