• Главная
• Форум
• Налогообложение и учёт

#17330 НДС при УСН

Гость_8750Сторожила

11 мая 2024 в 07:36

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, мы ИП на УСН доходы-расходы работаем без НДС, выставили счет покупателю (покупатель ООО), а покупатель оплатил нам с НДС. Что делать?

Ответить автору

Редактор Мария ВласоваСторожила

11 мая 2024 в 11:18

Добрый день! Если вы работаете на УСН и не являетесь плательщиком НДС, а покупатель ошибочно уплатил вам с НДС, полагаем, вам необходимо предпринять следующие шаги:

1. Свяжитесь с покупателем. Объясните покупателю, что вы работаете на УСН и не облагаетесь НДС, поэтому оплата с НДС была сделана ошибочно. Попросите покупателя вернуть вам сумму, которую он уплатил в виде НДС. Обычно это делается через корректировку счета-фактуры или выписку нового счета без НДС.
2. Выпустите корректировку счета-фактуры. Если покупатель согласен вернуть вам излишне уплаченный НДС, вы должны выставить ему корректировочный счет-фактуру на сумму НДС и вернуть разницу.
   
3. Проведите корректировку в бухгалтерском учете. Отразите в бухгалтерском учете операцию по корректировке счета-фактуры и возврату НДС.
   
4. Сохраните документы. Обязательно сохраните все документы, подтверждающие проведенные операции по корректировке счета-фактуры и возврату НДС.

Важно также понимать, была ли указана сумма налога в счет-фактуре. 

Комментировать

Гость_8750 (автор вопроса)Сторожила

13 мая 2024 в 10:05

Здравствуйте! Тогда мы будем в минусе, у нас счет на сумму 50000, а он указал в том числе НДС (если мы вернем сумму НДС - мы будем в минусе). 

Комментировать

Редактор Мария ВласоваСторожила

13 мая 2024 в 12:41

Добрый день. Полагаем, что в данном случае следует решить этот вопрос с контрагентом, объяснив ситуацию. Если же она не разрешится, можно обжаловать такой платеж в судебном порядке, сославшись на все обстоятельства. 

Комментировать

• Как ИП совмещать УСН и ЕНВД

  Категорически приветствую! Возник у меня такой вопрос....

• Что такое авансовые платежи УСН

  Привет. Собираюсь открыть ИП. Вычитал, что при УСН необходимо...

• НДФЛ и НДС

  ИП зарегистрирован в начале сентября. Вид деятельности-...

• Хочу знать, перешел ли на УСН

  Вечер бодрый!Господа, отправил я по электронной почте письмо...

• ИП на УСН, как отобразить в расходах платежи по автокредиту

  Вопрос такой: я являюсь ИП, взял на пять лет в кредит автомобиль...

• Восстановление НДС: как избежать ненужных начислений

  Обязанность восстановить НДС, в предыдущие налоговые периоды...

• НДС при экспорте: возврат налога и применение нулевой ставки

  Вывоз товаров и собственной продукции за пределы России...

• Налоговый агент по НДС: кто должен платить «чужие» налоги

  Положения ст.161 НК РФ дают полное описание ситуаций, когда...

• НДС при импорте: тонкости расчета и учета налоговых платежей

  Ввоз продукции или получение услуг от иностранных контрагентов...

• Возмещение НДС. Возврат денег из бюджета

  При некоторых специфических операциях право на возмещение...