Отчет 4-ФСС за 9 мес. взнос начислен, но не выплачен. Как верно указать? Консультация #561

Добрый день. 
Страховые взносы начислены и уплачены за период с января 2018 по август 2018, а в сентябре банковский счет был заблокирован.
В связи с этим: заработная плата и взносы за август начислены, но не оплачены.
Вопрос:
В отчете 4-ФСС за 9 месяцев
таблица 1., строка 1, (сумма выплат и иных вознаграждений начисленных в пользу.....
всего       1 мес,        2 мес,      3 мес - указываем все, что начислено, т.е. (при зп 35000 ежемесячно)
105 000    36000         36000     36000  
  
таблица 2
начислено к уплате (код строки 2)   216 руб
1 мес - 72
2 мес -72
3 мес - 72
уплачено  (код строки 16) 144
июль - 72
август -72
и задолженность на конец (код строки 19) указывать с учетом оплаты за август ?

Подскажите. пожалуйста, верно ли понимаю?
спасибо