Нераспределенная прибыль Консультация #15794
Гость_17005Новичок
20 октября 2023 в 13:31
Добрый день. Подскажите пожалуйста.Нераспределенная прибыль на 31.12.2022г. по балансу стр.1370 – 14351 т.р., чистая прибыль по отчету о финансовых результатах 5522 т.р., исходя из этого нераспределенная прибыль на 30.09.2023г. должна быть 19873 т.р., а у вас 19329 т.р., где то ошибка ???Действительно ли должна сходится сумма по стр.2400 Ф2 и сч.99 в ОСВ(отчетность за 9 месяцев)
У нас на сайте эта ошибка? Ссылку пришлите, пожалуйста.
Гость_16957Новичок
20 октября 2023 в 14:30
Нет, это у нас в базе 1с ошибка. Я спрашиваю совета, помощи..
Кажется, это вы задавали вопрос, связанный с отчетностью за 9 месяцев для банка?
Гость_16957Новичок
20 октября 2023 в 14:33
да
Представим, что 30.09. заканчивается год. Тогда вы бы сделали реформацию баланса через проводку:
Дт 99 Кт 84
И перенесли бы сумму со счета 99 в размере 5522. Это и есть - чистая прибыль перенесена на нераспределенную прибыль.
А у вас есть отложенные налоговые активы или отложенные налоговые обязательства? Строка 2400 может корректироваться на них.
Дт 99 Кт 84
И перенесли бы сумму со счета 99 в размере 5522. Это и есть - чистая прибыль перенесена на нераспределенную прибыль.
А у вас есть отложенные налоговые активы или отложенные налоговые обязательства? Строка 2400 может корректироваться на них.
Гость_16957Новичок
20 октября 2023 в 15:04
нет, отложенные налоговые активы или отложенные налоговые обязательства отсутствуют
Тогда должна сходится сумма по стр.2400 Ф2 и сч.99 в ОСВ, потому что при расчете строки 2400 промежуточной отчетности используется сальдо счета 99 с учетом отложенных активов и обязательств, а у вас их нет.
Консультации по теме
- Бухгалтерский баланс и отчёт о прибылях и убытках
Здравствуйте!У нас УСН.Я первый раз делаю баланс.Подскажите,пожалуйста,...
- Налог на прибыль и НДС по недействительной сделке
Коллеги, нужна консультация. Суд признал сделку с покупателем...
- Налог на прибыль от иностранного юрлица
Здравствуйте! Господа, китайская компания хочет продавать...
- Инвестиционный вычет по налогу на прибыль - как применять?
В этом году вроде какой-то инвест. вычет по налогу на прибыль...
- ФНС хочет доначислить налог на прибыль
Впервые сталкиваюсь. Пришла проверка из Налоговой, стали...
Статьи и документы по теме
- Прибыль до налогообложения
- Что такое валовая прибыль и как её считают
- Особенности планирования прибыли на предприятии
- По какой формуле рассчитывается маржинальная прибыль
- Порядок распределения и выплат дивидендов