Вопрос о правах работника при работе у ИП, расчете компенсации за отпуск, НДФЛ и сверхурочной работе Консультация #19286
Диитрий987Новичок
10 февраля 2025 в 21:55
Добрый вечер. Спасибо за ответы на вопросы.
С 1 марта 2025 года, насколько я читал, ГИТ и ФНС будут тщательнее следить за ИП и организациями.
Спасибо за ответы! Хотел бы вас как-то отблагодарить за вашу помощь!
- Работаю у ИП с 3 января 2020 года, отпуск не брал ни разу. Работаю один. Обязан ли ИП предоставить мне отпуск по заявлению, даже если в этот период работать будет некому, или он может отказать? Как будет рассчитываться компенсация за неиспользованный отпуск: за каждый год по МРОТ или только за 2025 год (22 400 руб.), и на основе этой суммы будет компенсация? Интересен сам расчет.
- Недавно узнал из открытых источников, что в отношении ИП было два предупреждения по 248-ФЗ (21.11.2024 и 11.12.2024), но нарушений не выявлено. В интернете информации не нашел, о чем идет речь. Это, скорее, вопрос к налоговой? Возможно, нарушения просто покрывают.
- ИП, как налоговый агент, удерживает НДФЛ и указывает сумму заработка 16 250 рублей, удержание НДФЛ – 2 327 рублей. Однако фактически я получаю так: в феврале 2025 года 20 рабочих дней по 800 рублей, за вычетом НДФЛ мне выплачивается 13 673 рубля. Если выявится, что суммы указаны неверно, и МРОТ не соблюден, то ИП не полностью выполняет обязанности налогового агента. Как по справедливости восполнить недостающие суммы, и могут ли в этом обвинить работника? Пока никаких действий не предпринимаю, но ИП угрожает, что передаст бизнес жене или сыну, и тогда ничего нельзя будет сделать.
- Если частный бухгалтер умышленно неправильно рассчитывает выплаты, можно ли что-то с этим сделать?
- Какую сумму брать для расчета сверхурочной работы и работы по совместительству? Сам факт того, что я занимаюсь дополнительной работой, зафиксирован.
С 1 марта 2025 года, насколько я читал, ГИТ и ФНС будут тщательнее следить за ИП и организациями.
Спасибо за ответы! Хотел бы вас как-то отблагодарить за вашу помощь!
Здравствуйте! Во-первых, спасибо за теплые слова. Мы очень рады, что смогли вам помочь. Теперь к вопросам:
Работодатель, в данном случае ИП, обязан предоставлять работнику ежегодный оплачиваемый отпуск согласно статье 122 Трудового кодекса РФ. Отказ в отпуске на основании нехватки персонала неправомерен. Работник вправе написать заявление, и работодатель обязан его предоставить. В случае отказа работник может обратиться в трудовую инспекцию или прокуратуру. Если отпуск не использовался несколько лет, при увольнении выплачивается компенсация за все неиспользованные дни. Расчет компенсации производится исходя из среднего заработка за последний год, а не МРОТ.
Что касается предупреждений по 248-ФЗ, данный закон касается контроля и надзора за предпринимательской деятельностью. Если нарушений не выявлено, это значит, что в ходе проверок не нашли оснований для применения санкций. Однако, если есть подозрения в сокрытии нарушений, можно направить запрос в налоговую инспекцию или трудовую инспекцию.
В отношении НДФЛ и МРОТ важно понимать, что заработная плата не может быть ниже установленного регионального МРОТ. Если работодатель указывает меньшую сумму в отчетности, а фактически платит больше (или наоборот), это нарушение. В таких случаях работник может обратиться в трудовую инспекцию или налоговую с жалобой. Ответственность за нарушение налогового законодательства лежит на работодателе, а не на работнике.
Если бухгалтер умышленно допускает ошибки в расчетах, и это ведет к нарушению прав работника, можно подать жалобу в трудовую инспекцию и прокуратуру. В случае подтверждения нарушений возможны административные меры, вплоть до уголовной ответственности за уклонение от налогов или мошенничество.
Сверхурочная работа оплачивается в повышенном размере: за первые два часа – в полуторном размере, за последующие – в двойном. Совместительство оплачивается пропорционально отработанному времени, если иное не предусмотрено договором.
С марта 2025 года действительно планируется усиленный контроль со стороны ГИТ и ФНС за предпринимателями и организациями, особенно в части выплаты зарплаты в конвертах, соблюдения налогового законодательства и трудовых прав работников. Это может привести к более частым проверкам и ужесточению санкций за нарушения.
Если работодатель пытается уйти от ответственности, передав бизнес родственникам, это не освобождает его от ответственности за допущенные нарушения. В случае выявления нарушений до смены владельца предприятия, прежний ИП все равно остается ответственным за их устранение. Если же передача бизнеса произошла с целью ухода от налогов и обязательств перед работниками, можно обратиться в налоговую инспекцию, ГИТ или прокуратуру с заявлением о проверке законности такой передачи и соблюдения трудовых прав работников.
В сложившейся ситуации рекомендуем зафиксировать все нарушения, в том числе сохранить расчетные листки, платежные ведомости, переписки с работодателем и любые доказательства выплат, если они производились в обход официальных сумм. Далее можно обратиться в трудовую инспекцию с жалобой на нарушение трудового законодательства и в суд с иском о взыскании недоплаченной зарплаты, компенсации за отпуск и переработки.
Если работодатель уклоняется от выплат или угрожает передать бизнес родственникам, следует действовать быстро: подать официальные жалобы в надзорные органы до момента юридического оформления передачи бизнеса. Если факт уклонения от налогов и нарушений прав работников подтвердится, налоговые и трудовые органы могут предпринять меры вплоть до административной и уголовной ответственности для ИП.
Если есть дополнительные вопросы или необходимость в составлении заявления, жалобы или искового заявления, можно обратиться за юридической консультацией, чтобы грамотно подготовить документы и защитить свои права. Ну или мы поможем, чем сможем.
Работодатель, в данном случае ИП, обязан предоставлять работнику ежегодный оплачиваемый отпуск согласно статье 122 Трудового кодекса РФ. Отказ в отпуске на основании нехватки персонала неправомерен. Работник вправе написать заявление, и работодатель обязан его предоставить. В случае отказа работник может обратиться в трудовую инспекцию или прокуратуру. Если отпуск не использовался несколько лет, при увольнении выплачивается компенсация за все неиспользованные дни. Расчет компенсации производится исходя из среднего заработка за последний год, а не МРОТ.
Что касается предупреждений по 248-ФЗ, данный закон касается контроля и надзора за предпринимательской деятельностью. Если нарушений не выявлено, это значит, что в ходе проверок не нашли оснований для применения санкций. Однако, если есть подозрения в сокрытии нарушений, можно направить запрос в налоговую инспекцию или трудовую инспекцию.
В отношении НДФЛ и МРОТ важно понимать, что заработная плата не может быть ниже установленного регионального МРОТ. Если работодатель указывает меньшую сумму в отчетности, а фактически платит больше (или наоборот), это нарушение. В таких случаях работник может обратиться в трудовую инспекцию или налоговую с жалобой. Ответственность за нарушение налогового законодательства лежит на работодателе, а не на работнике.
Если бухгалтер умышленно допускает ошибки в расчетах, и это ведет к нарушению прав работника, можно подать жалобу в трудовую инспекцию и прокуратуру. В случае подтверждения нарушений возможны административные меры, вплоть до уголовной ответственности за уклонение от налогов или мошенничество.
Сверхурочная работа оплачивается в повышенном размере: за первые два часа – в полуторном размере, за последующие – в двойном. Совместительство оплачивается пропорционально отработанному времени, если иное не предусмотрено договором.
С марта 2025 года действительно планируется усиленный контроль со стороны ГИТ и ФНС за предпринимателями и организациями, особенно в части выплаты зарплаты в конвертах, соблюдения налогового законодательства и трудовых прав работников. Это может привести к более частым проверкам и ужесточению санкций за нарушения.
Если работодатель пытается уйти от ответственности, передав бизнес родственникам, это не освобождает его от ответственности за допущенные нарушения. В случае выявления нарушений до смены владельца предприятия, прежний ИП все равно остается ответственным за их устранение. Если же передача бизнеса произошла с целью ухода от налогов и обязательств перед работниками, можно обратиться в налоговую инспекцию, ГИТ или прокуратуру с заявлением о проверке законности такой передачи и соблюдения трудовых прав работников.
В сложившейся ситуации рекомендуем зафиксировать все нарушения, в том числе сохранить расчетные листки, платежные ведомости, переписки с работодателем и любые доказательства выплат, если они производились в обход официальных сумм. Далее можно обратиться в трудовую инспекцию с жалобой на нарушение трудового законодательства и в суд с иском о взыскании недоплаченной зарплаты, компенсации за отпуск и переработки.
Если работодатель уклоняется от выплат или угрожает передать бизнес родственникам, следует действовать быстро: подать официальные жалобы в надзорные органы до момента юридического оформления передачи бизнеса. Если факт уклонения от налогов и нарушений прав работников подтвердится, налоговые и трудовые органы могут предпринять меры вплоть до административной и уголовной ответственности для ИП.
Если есть дополнительные вопросы или необходимость в составлении заявления, жалобы или искового заявления, можно обратиться за юридической консультацией, чтобы грамотно подготовить документы и защитить свои права. Ну или мы поможем, чем сможем.
Консультации по теме
- Как правильно выбрать вид деятельности для ИП
Добрый день! Планирую открыть собственный бизнес как ИП....
- Как сдавать отчетность ИП
Подскажите ответ на такой вопрос, насколько сложно предоставление...
- Как оформить наемного сотрудника на работу к ИП
Всем привет! Я оформлен как ИП. У меня небольшое ателье....
- Как ИП оформить продажу товаров из Китая
Здравствуйте! Занимаюсь перепродажей товаров из Китая....
- Как ИП уволить сотрудника при закрытии бизнеса
Здравствуйте. Я решил закрыть свой магазин. На решение повлияло...
Статьи и документы по теме
- Расчет подоходного налога. Примеры
- Возврат подоходного налога за лечение
- Облагается ли НДФЛ оплата больничного листа
- Особенности налогообложения премий работников
- Облагается ли НДФЛ выплата материальной помощи