Сегодня бизнесу приходится работать в условиях множества новых регуляторных ограничений. Поэтому правительство ввело специальные экономические меры, призванные стабилизировать экономику в сложной ситуации. Однако обилие нормативных актов усложняет планирование сотрудничества с иностранными контрагентами.
Специальные экономические меры (санкции)─ это временные ограничения, которые государство применяет, чтобы защитить свои интересы и безопасность в ответ на недружественные действия со стороны других стран. Меры могут включать запреты или обязательства в отношении конкретных лиц, государств, организаций, граждан и прочие законодательные ограничения.
Какие ограничения появились у международного бизнеса?
Эти санкции действуют как с головными подразделениями, так и с филиалами, дочерними предприятиями и прочими видами взаиамозависимых отношений. Обозначим ключевые меры, которые значительно влияют на ведение международного бизнеса:
- запретили заключать любые соглашения, включая внешнеторговые контракты, с физлицами и предприятиями, которые подпали под санкции, а также с компаниями, находищимися под их контролем;
- если у вас есть незавершенные сделки с такими партнерами, то исполнение обязательств, в том числе частичное, не допускается;
- нельзя проводить транзакции, если конечным выгодоприобретателем выступает подсанкционная организация;
- запретили и ограничили экспортировать отечественные товары и сырье в адрес таких предприятий и от них, но третьим лицам.
Ограничения применяются, если у вас есть достоверная информация о том, что ваш контрагент так или иначе связан с санкциями. В ином случае, формально указанные взаимоотношения будут законными.
Как определить подсанкционное лицо?
Как бы там ни было, если вы планируете сотрудничать с иностранной компанией, то со 2 марта 2022 года вам надо получить специальное разрешение. Однако, чтобы убедиться в «законности» взаимодействия с партнером, определите не связан ли он с недружественными странами. Основные характеристики таких лиц:
- любой человек с гражданством такой страны или бизнесмен, зарегистрированный там или получает основную прибыль в этом государстве, включая филиалы таких юрлиц;
- компании, которые находятся под контролем упомянутых лиц.
Если же бизнесмен или физлицо контролируют российские компании или сведения о нем открыты через ФНС, то с ним можно сотрудничать.
Правила получения спецразрешения
Когда вы поймете, что ваш партнер надежный, то приступайте к получению разрешения. Этот документ вам обязательно понадобится, если вы планируете:
- давать заем иностранцу в инвалюте или рублях;
- переводить инвалюту на личные счета типа «С»;
- пользоваться зарубежными платежными системами для финансовых операций;
- покупать-продавать недвижимость или ценные бумаги у граждан недружественных стран;
- вносить аванс иностранному контрагенту в размере более 30% от стоимости контракта.
Как получить деньги со счета типа «С»?
Чтобы получить разрешение, рекомендуем придерживаться алгоритма:
- Заполните заявление по унифицированной форме, которую можно запросить в Минфине или найти на официальном сайте ведомства.
- К заявлению приложите допматериалы и документы. Все должно быть на русском языке, иностранные оригиналы переведите и поставьте апостиль. Сшейте документы и заверьте печатью вашей компании, составьте опись приложений.
- Учтите особенности работы с конфиденциальной информацией. Если в документах есть сведения, относящиеся к государственной, коммерческой, служебной или другой охраняемой законом тайне, то укажите их полный список в заявлении.
- Если какие-то документы невозможно предоставить, то письменно объясните, почему не можете этого сделать и в каком ведомстве комиссия может узнать недостающую информацию.
- Выберите способ подачи ─ в электронном виде, подписав документы УКЭП, или на бумажном носителе лично или почтой.
Перед подачей проверьте актуальный перечень требуемых документов на сайте Минфина или ЦБ РФ, так как правила могут меняться. Также рекомендуем сохранять копии всех отправленных материалов и подтверждений о подаче.
Если сумма взаиморасчетов превышает 10 млн ₽, то рассчитываться можно только рублями на счет типа «С» на имя зарубежного кредитора.
Зачем и как создать резервный фонд?
Учитывая нестабильную экономическую ситуацию, бизнес-партнеры, включая зарубежных, могут отказатьсся принимать платежи, банк задержать транзакцию, а логистическая цепочка внезапно оборвется. Резервный фонд в этом случае аналогичен финансовой подушке. С ним вы сможете:
- без задержек начислять зарплаты сотрудникам, не сокращая команду;
- оплачивать критически важные услуги ─ от IT‑инфраструктуры до аренды помещений;
- выполнять обязательства перед локальными поставщиками, даже если валютные переводы приостановлены;
- вести переговоры с новыми партнерами, не находясь в позиции вынужденного уступчика;
- оперативно перестраивать логистику, не дожидаясь очередного платежа от заказчика.
Что касается объема запасов, то конкретной цифры нет. Однако существует проверенный принцип: фонд должен покрывать операционные расходы на период от 3 месяцев до года. Такой разброс обусловлен тем, насколько велики потребности вашего бизнеса. К примеру, если вы работаете с локальными поставщиками и имеете стабильный денежный поток, то можете рассчитать резерв до полугода. Но если вы зависите от зарубежных партнеров, то лучше ориентироваться на полгода‑год, а в технологиях или энергетике советуют формировать фонд, который покроет полуторагодовые расходы.
Как рассчитать размер финансовой подушки?
Чтобы рассчитать сумму, сложите все ежемесячные затраты: зарплаты, аренду, коммунальные платежи, логистику, налоги, IT‑обслуживание. Умножьте получившуюся цифру на желаемое количество месяцев ─ это и будет целевая величина фонда.
Разработанную локальную формулу нужно зафиксировать в уставе или другом ЛНА компании.
В то же время не рекомендуем хранить средства на одном счете и в рублях. Особенно если речь идет о международных расчетах. В этом случае лучше распределить деньги так:
- на «местном» рублевом счете хранить сумму для покрытия локальных обязательств;
- в валюте стран‑партнеров, не входящих в список «недружественных», хранить другую сумму на другом счете;
- в золоте или обезличенных металлических счетах ─ держать средства в качестве страховки от девальвации и инфляции.
Выбирайте банки, которые не попали под санкции, а также участвуют в госпрограммах или с азиатскими акционерами. Депозиты лучше выбирать такие, чтобы при досрочном снятии не терялись проценты.
Часть резерва должна быть доступна в течение 1–3 дней. Это позволит оперативно реагировать на срочные нужды, не дожидаясь долгих процедур разблокировки средств.
Как регулярно пополнять фонд?
Формировать резерв нужно постоянно. Например, можно:
- ежемесячно переводить в резерв фиксированный процент от чистой прибыли, оптимально ─ 5-10%;
- направлять в фонд часть прибыли от выгодных сделок или сезонных всплесков выручки;
- откладывать сэкономленные средства после оптимизации издержек, например, когда вы меняете поставщиков или перестраиваете логистические маршруты.
Раз в квартал пересматривайте размер резерва, так как надо учитывать изменения в санкционном режиме, динамику валютных курсов и планы по выходу на новые рынки.
Чего следует избегать при формировании резерва?
Многие предприниматели, создавая финансовую подушку, невольно совершают ошибки, сводящие на нет всю пользу от этой меры. Чего стоит опасаться:
- хранения денег в «токсичных» банках ─ регулярно проверяйте санкционный статус ваших финансовых партнёров;
- отсутствия ликвидности ─ если средства «заморожены» на долгосрочных депозитах, вы не сможете ими воспользоваться в критический момент;
- смешивания резерва с операционными средствами ─ откройте отдельный счет, чтобы исключить случайные траты;
- игнорирования инфляции ─ выбирайте инструменты, которые хотя бы частично компенсируют обесценивание денег.
Резервный фонд ─ это не инвестиционный капитал, а страховка. Его стоит тратить только в исключительных случаях, когда заблокированы счета, требуется поддержать ключевые операции или чтобы оплатить важные услуги. Поэтому никогда не используйте эти деньги для покрытия регулярных операционных расходов в стабильные периоды или для компенсации убытков.
Какую поддержку можно получить от государства?
Если вы постепенно переходите на импортозамещение, то власти вас поддержат субсидиями, льготными займами, налоговыми преференциями и спецпрограммами. Каждый из инструментов готовит соответствующее ведомство ─ Минпромторгом, Фонд развития промышленности (ФРП) и другие. Базовые меры поддержки перечислены в таблице.
| Вид господдержки | Описание господдержки |
|---|---|
| Субсидии и гранты | От Минпромторга:
АТОР выдает субсидии (до 80 % затрат) на разработку конструкторской документации в рамках программы обратного инжиниринга. |
| Льготные кредиты | Фонд развития промышленности (ФРП) предлагает целевые займы под 1–5 % годовых сроком до 7 лет максимум 5 млрд ₽ на проект:
Также доступна промышленная ипотека до 500 млн ₽ со ставкой от 3–5 % до 14–16 % и программа 1764 + ПСК для МСП со ставками до 9 % и до 7,5 %. |
| Налоговые преференции | Для IT‑сектора:
Налоговые каникулы ─ освобождение от налога на прибыль на 5 лет для новых производств в рамках отдельных программ Минпромторга. Приоритет российских товаров при госзакупках: снижение цены на иностранные товары на 15–30 % при конкуренции с отечественными аналогами. |
| Специальные программы и инициативы | Специальные инвестиционные контракты (СПИК):
Программа «Быстрый старт»: ускоренная поддержка проектов замещения критического импорта (решение за 30 дней). Технологические гранты: финансирование разработки прорывных технологий. |
| Региональные меры поддержки | Регионы реализуют собственные инициативы: субсидии; налоговые льготы; консультационная поддержка.
Для поиска мер ─ Цифровая платформа МСП (МСП.рф). |
| Дополнительные инструменты |
|
Разумеется, чтобы получить ту или иную поддержку, надо соответствовать требованиям проекта. Если вам нужна помощь в подборе конкретной программы или подготовке заявки, рекомендуем обратиться в профильные организации, например, в ФРП или Корпорацию МСП.
Риски и перспективы ведения бизнеса в условиях санкций
В текущей нестабильной экономической ситуации заниматься бизнесом не только сложно, но и опасно. Однако, если просчитать вероятные риски, то можно обезопасить себя. Перечень вероятных препятствий и их профилактику мы представили в таблице ниже.
| Категория | Риски | Перспективы и рекомендации |
|---|---|---|
| Финансы |
|
|
| Логистика |
|
|
| Технологии |
|
|
| Право и репутация |
|
|
| Рынок и продукция |
|
|
| Господдержка |
|
|
В условиях санкций бизнес сталкивается с серьёзными вызовами, но при грамотной стратегии — проверке контрагентов, формировании резервного фонда и использовании господдержки — может не только выжить, но и найти новые точки роста.