Отвечаем на вопросы бесплатно
Консультант онлайн
Задать вопрос

Калькулятор страховых взносов с зарплаты

Сумма дохода работника:
руб.
Ставка:
Ставка страховых взносов на страхование от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний:
%
Сохранить калькулятор:

Как пользоваться калькулятором

Инструкция по использованию калькулятора страховых взносов с зарплаты
  1. Укажите сумму дохода работника и применяемую ставку.
  2. Нажмите «РАССЧИТАТЬ». Результат покажет суммы страховых взносов на пенсионное страхование, на обязательное медицинское страхование, на обязательное социальное страхование и на страхование от несчастных случаев.

О калькуляторе страховых взносов с зарплаты

Калькулятор страховых взносов с заработной платы предназначен, в большей степени, для облегчения работы бухгалтеров. Калькулятор существенно снизит затраты времени на расчет страховых взносов и позволит бухгалтеру избежать ошибок, которые, в свою очередь, могут привести к начислению пени, штрафным санкциям и необходимости в исправлении отчетности.

Расчет страховых взносов – это кропотливая работа с учетом множества переменных.

Потребуется учесть общую сумму вознаграждения, облагаемую базу, периоды нетрудоспособности.

В равной степени калькулятор будет полезен и работникам, желающим проверить правильность вычетов из своей зарплаты.

Работодатели перечисляют за своих работников четыре вида страховых взносов:

  • В ПФР;
  • в фонд медицинского страхования;
  • в фонд социального страхования. Взносы в ФСС подразделяются на взносы на случай нетрудоспособности и взносы на несчастные случаи на производстве и профессиональные заболевания.

Перечисление происходит путем вычета сумм взносов из заработной платы работников. Так, в соответствии со ст. 419 НК РФ:

  • работодатель – организация или ИП, отчисляют страховые взносы из заработной платы работникам или из вознаграждения по договорам гражданско-правового характера);
  • индивидуальные предприниматели, нотариусы, адвокаты, оценщики и иные физические лица, перечисляют страховые взносы за себя.

Размер страховых взносов определяется исходя из облагаемой базы, то есть совокупности всех полученных работником вознаграждений, в том числе и вознаграждений за работу, выполненную по договорам гражданско-правового характера.

В соответствии со ст. 422 НК РФ, совокупность вознаграждений, то есть облагаемая база, может быть понижена путем исключения из нее:

  • пособий по листкам нетрудоспособности;
  • пособий по беременности и родам;
  • пособий, назначаемых по уходу за ребенком до полутора лет;
  • оказанной материальной помощи в сумме до 4 тыс. рублей;
  • выплат при увольнении, за исключением суммы компенсации за неиспользованный отпуск.

Постановлением №1378 Правительства РФ от 15 ноября 2017 года, для плательщиков страховых взносов были установлены следующие предельные величины базы для расчета страховых взносов:

  • 912 000 рублей при расчете взносов на обязательное социальное страхование;
  • 1 292 000 рублей на обязательное пенсионное страхование.

Предельная база по взносам на медицинское страхование упразднена с 2015 года.

Если совокупное вознаграждение работника превышает предельную величину базы, то:

  • работнику не начисляются взносы на ОСС на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством;
  • взносы в ПФР начисляются по тарифу 10%.

В соответствии со ст. 426 НК РФ работодатели производят расчеты страховых взносов по следующим тарифам:

  • 22% в пределах установленной величины базы;
  • 10% – если сумма вознаграждений превышает предельную величину;
  • 2,9% в ФСС на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, если совокупное вознаграждение менее или равно предельной величине базы;
  • 5,1% на ОМС.

В совокупности размер страховых выплат для большинства плательщиков составляет 30% от общего размера вознаграждения.

Что касается пониженной ставки

В соответствии со ст. 427 НК РФ для некоторых плательщиков определены пониженные страховые тарифы, а именно:

  • для субъектов предпринимательской деятельности в сфере ИТ-технологий;
  • для предприятий, выплачивающих заработную плату и иные вознаграждения членам экипажей судов, числящихся в международном реестре судов РФ;
  • организации non-profit (кроме государственных/муниципальных учреждений), на УСНО, чья деятельность входит в список п. 1 ст. 427 НК РФ;
  • благотворительные организации на УСНО;
  • иные организации и субъекты предпринимательской деятельности, поименованные в ст. 427 НК РФ.

Согласно Федеральному закону от 01.04.2020 № 102-ФЗ субъекты малого и среднего предпринимательства могут уплачивать страховые взносы по пониженной ставке с 1 апреля 2020 года, с условием, что до 1 апреля 2020 года они были включены в соответствующий реестр.

Как работает пониженная ставка:

  • До зарплаты в размере 1 федерального МРОТ применяется обычная ставка 30%;
  • Свыше зарплаты 1 федерального МРОТ применяется пониженная ставка 15% (10% на ОПС, 5% на ОМС, 0% на ОСС).

Касательно ставки относительно риска

Величина ставки в зависимости от класса профессионального риска:

Класс профессионального риска Размер ставки
I 0,2%
II 0,3%
III 0,4%
IV 0,5%
V 0,6%
VI 0,7%
VII 0,8%
VIII 0,9%
IX 1%
X 1,1%
XI 1,2%
XII 1,3%
XIII 1,4%
XIV 1,5%
XV 1,7%
XVI 1,9%
XVII 2,1%
XVIII 2,3%
XIX 2,5%
XX 2,8%
XXI 3,1%
XXII 3,4%
XXIII 3,7%
XXIV 4,1%
XXV 4,5%
XXVI 5%
XXVII 5,5%
XXVIII 6,1%
XXIX 6,7%
XXX 7,4%
XXXI 8,1%
XXXII 8,5%
Поделиться:
Скопировать ссылку
Распечатать
Комментарии (22)
Комментарии (22)
  • Наталия
    26.01.2024 в 10:04

    ставка от НС 1,7%. Почему при окладе 10000р Ваш калькулятор считает, что взносов 100р от несч.случаев будет? Наверное 170р должно быть?

    1. Редактор
      26.01.2024 в 11:24

      Ввели ваши данные, калькулятор показывает 170 руб. Рассчитывает корректно.
      Обратите внимание — надо указывать точку, а не запятую. 1.7, а не 1,7.

  • Роман
    27.12.2023 в 13:04

    Здравствуйте. Подскажите, если у сотрудника ЗП 35тыс.руб, то какая будит сумма на отчисления в налоговую по Страховому взносу?

    Вообще суть вопроса в том что у сотрудника ЗП 35000руб, но отчисления в налоговую по Страховому взносу:
    январь: 25600руб
    фефраль: 25600руб
    март: 25600руб
    апрель: 25600руб

    Почему отчисления по налогу 30% — 25600руб, если должны быть 10500 !?

    1. Редактор
      27.12.2023 в 14:22

      35000* 30%=10500
      если 25600, то это 73% от зарплаты. Видимо, какая-то ошибка в бухгалтерии. Вы к бухгалтеру обращались?

      1. Роман
        30.12.2023 в 07:14

        такая сумма отчисляется уже 1,5года. И не только у меня такие отчисления, в той же должности еще у 5 сотрудников — такие же отчисления. В фирме бухгалтер на удаленке, с ней связи нет. Ситуация такая. Мы оформлены в одной фирме, но работу выполняем в другой. В конце месяца происходят начисления суммы за выполненную работу. Сумму ни кто не знает кроме руководителя. Как то пытались задать вопрос бухгалтеру другой фирмы(в которой выполняется работа), которая перечисляет деньги. Сумму не сказали, но на следующий день Руководитель сказал: еще раз кто задаст такой вопрос, уволю всех.

        1. Редактор
          30.12.2023 в 19:27

          Видимо, вам начисляют больше, потому что взносы больше. А вам выплачивают меньшую сумму, а остаток каким-то образом уходит другим лицам. Но это лишь наше предположение.

          1. Роман
            31.12.2023 в 06:27

            Это не только ваше предположение. Не зря рувод орал через весь офис, когда ему доложили что сотрудники задают вопросы. Ладно, в любом случае, спс за обратную связь.

  • Vera
    08.08.2023 в 21:43

    50 000 руб. * 1,2% = 500.00 руб. не правильно посчитал калькулятор

    1. Редактор
      08.08.2023 в 22:00

      50 000 * 1,2% = 600 руб. Перепроверили, калькулятор посчитал верно.

  • Инна
    15.06.2023 в 16:38

    Страховые взносы рассчитываются от среднемесячной з)платы или от основной+дополнительной зарплаты?

    1. Редактор
      15.06.2023 в 19:29

      Не совсем понятно, что за дополнительная зарплата. Страховые взносы считаются от начисленной зарплаты за каждый месяц.

  • Александр
    12.02.2023 в 09:50

    Буквально один не очень умный вопрос: МРОТ это сумма к начислению? Т.е. 87 процентов от оклада в который уже включен НДФЛ, или МРОТ это уже получаемая сумма на руки? Почему-то не могу ни где явно найти ответ на этот простой вопрос.

    1. Редактор
      12.02.2023 в 09:57

      Зарплата сравнивается с МРОТ до вычета НДФЛ, то есть начисленная зарплата. (и не совсем понятно, что значит у вас — Т.е. 87 процентов от оклада в который уже включен НДФЛ).

      1. Александр
        12.02.2023 в 10:02

        Да, это я криво написал. Все, спасибо, теперь понятно.

  • Алла
    19.01.2022 в 14:34

    Почему при пониженном проценте, калькулятор рассчитывает 10% и 5% с полной суммы заработка, без учета МРОТ. Не установлен период за какой год рассчитываются страховые взносы.

    1. Редактор
      19.01.2022 в 14:53

      Суммы ставите сами — сначала по МРОТ, потом за минусом МРОТ. Получаете два значения.

      1. Вячеслав
        29.05.2023 в 19:18

        Неудобно сделано, проще считать от зп, которая на руки выдаётся.

  • Клим
    11.12.2021 в 07:54

    Я так и не понял, сколько лично я плачу в ПФР, со своих 13%?

    1. Редактор
      11.12.2021 в 21:54

      Лично вы не платите в ПФР, платит работодатель. А 13% — это налог на доходы физлиц, и он платится в налоговую инспекцию.

    2. Солнышко
      20.05.2023 в 12:20

      13%+30%(15%)=43%(28%) это платите государству

  • Дмитрий
    06.08.2021 в 10:16

    Калькулятор расчитывает неправильные проценты! ОПС 22,9% ОСС 2,2%

    1. Редактор
      06.08.2021 в 14:02

      Благодарим за информацию, в ближайшее время актуализируем тарифы в калькуляторе.

Ваш вопрос – наш ответ
Задать вопрос
Задать вопрос
Консультант онлайн (Мария Власова)
Здравствуйте! Напишите, пожалуйста, кратко суть вопроса и подробно его содержание. Я постараюсь вам помочь. Это бесплатно.

Суть вопроса

Подробное описание вопроса

Отправить сообщение об ошибке