Финмониторинг представляет собой проверку компаний государственными органами. Предметом мониторинга является экономическая деятельность: финансовые потоки, осуществление той или иной операции. Цель проверки – предупреждение отмывания доходов, полученных незаконным путем. Мониторинг также помогает пресечь финансирование террористических группировок. Проверками занимается соответствующая структура – Росфинмониторинг.
Функции Росфинмониторинга
На Росфинмониторинг возложены эти функции:
- Контроль соблюдения нормативных актов, касающихся противодействия отмыванию средств.
- Наложение ответственности в случае обнаружения нарушения законов.
- Сбор и обработка информации, касающейся операций, подлежащих контролю.
- Обнаружение противоправных операций.
- Учет фирм, в отношении которых не действуют надзорные структуры.
- Формирование мер по предотвращению правонарушений.
- Обмен сведениями с международными структурами в случае необходимости.
- Направление сведений о правонарушениях в правоохранительные органы.
- Формирование единой информационной базы.
- Обеспечение конфиденциальности сведений.
Также Росфинмониторинг в некоторых случаях может осуществлять прочие функции.
Полномочия
Росфинмониторинг наделен следующими полномочиями:
- Пресечение противоправной деятельности ЮЛ и ИП.
- Внесение предложений касательно мер ответственности, применяемых по отношению к компании.
- Отправка запросов в фирму касательно предоставления документов.
- Приглашение сторонних сотрудников для осуществления исследований и экспертиз.
- Формирование комиссий по мониторингу.
- Осуществление расследований.
Также Росфинмониторинг обладает другими правами, которые оговорены в нормативных актах РФ.
В отношении кого осуществляется финмониторинг
Как правило, мониторинг проводится в отношении компаний, осуществляющих операции с денежными средствами и материальными объектами. В частности, это могут быть следующие ЮЛ:
- Кредитные структуры.
- Участники рынка ценных бумаг.
- Страховые фирмы.
- Представители почты.
- Ломбарды.
- Фирмы, занимающиеся скупкой и продажей драгметаллов.
- Букмекерские конторы, фирмы, создающие лотереи.
- Управляющие офисы инвестиционных фондов.
- Посреднические компании, специализирующиеся на купле-продаже недвижимости.
- Фирмы, принимающие платежи.
- Микрофинансовые структуры.
- Частные пенсионные фонды.
Мониторинг осуществляется и в отношении ИП. В частности, проверяться могут страховые брокеры, посредники, специализирующиеся на купле-продаже недвижимости. Мониторингу подлежат ИП, занимающиеся скупкой и реализацией драгметаллов. Проверка осуществляется в отношении нотариусов, юристов, занимающихся следующей деятельностью:
- Сделки с недвижимостью.
- Управление деньгами или ценными бумагами, счетами в банке.
- Привлечение финансов для создания фирмы.
- Формирование фирм и обеспечение их работы.
Мониторинг в отношении этих лиц осуществляется на основании ФЗ №115 от 7 августа 2001 года.
Основания для осуществления мониторинга
Рассмотрим поводы для назначения проверки Росфинмониторингом:
- Неправомерный отказ в предоставлении документов.
- Чрезмерное внимание, направленное на обеспечение конфиденциальности операций.
- Игнорирование выгодных условий приобретения услуг.
- Нестандартно высокая комиссия за услуги.
- Значительное изменение схемы сделки прямо перед ее совершением.
- Отсутствие сведений о компании в официальных справочниках.
- Перечисление денег по сделке на счет, отличающийся от счета, оговоренного в соглашении.
- Значительное отклонение от рыночных показателей стоимости сделки.
- Частое осуществление расчетов наличными.
- Оплата неустойки в размере больше 10% от суммы соглашения.
- Условия соглашения противоречат целям работы фирмы, которые указаны в учредительной документации.
- Оформление займа от нерезидента.
- Усложненные, относительно ситуации на рынке, схемы расчетов.
- Работа с контрагентом, зарегистрированным менее 3 месяцев назад.
- Перевод средств нерезидентам за консультацию или маркетинговые услуги.
Часто рассмотренные признаки свидетельствуют о легализации средств, полученных незаконным путем.
Процесс проведения финмониторинга
Основание для осуществления мониторинга – приказ, в котором есть подпись руководителя Росфинмониторинга. Проводить проверку может только лицо, данные которого содержатся в приказе. Специалист также должен предъявить служебное удостоверение. Росфинмониторинг осуществляет два типа проверок:
- Камеральные. Проводятся по месту расположения Росфинмониторинга.
- Выездные. Осуществляются по месту нахождения компании.
После мониторинга нужно составить акт. Оформляется он в двух экземплярах. На документе ставится подпись лица, осуществляющего проверку. Бумагу нужно вручить руководителю фирмы в течение 3 дней после завершения мониторинга. Акт можно направить почтой или вручить лично.
ВАЖНО! Ранее число проводимых проверок было ограничено. Мониторинг можно было осуществлять раз в год. Однако сейчас эта норма отменена, то есть проверки могут выполняться несколько раз в год.
Какие операции проверяет Росфинмониторинг
Государственные структуры осуществляют проверку следующих операций:
- Операции на сумму свыше 600 000 рублей. Если расчеты производятся в иностранной валюте, во внимание принимается эквивалент этой суммы.
- Операции, в ходе которых проводились расчеты наличными, если эти расчеты не были оправданы особенностями хозяйственной деятельности.
- Использование имущества на основании соглашения о лизинге.
- Перевод средств клиенту фирмами, не осуществляющими кредитную деятельность.
- Сделка с недвижимостью на сумму, превышающую 3 000 000 000 рублей.
Проверяться могут все операции, которые прописаны в Законе о легализации.
Ответственность за выявленные правонарушения
Если в ходе мониторинга будет обнаружено отмывание доходов, возможна уголовная ответственность. Сделки с операциями со средствами, добытыми незаконным путем, предполагают наложение штрафа в размере до 120 тысяч рублей. Штраф также может вычитаться из дохода или зарплаты виновного лица. Взимается он на протяжении года на основании части 1 статьи 174 УК РФ. При противоправных деяниях в крупных размерах могут последовать следующие наказания:
- Штраф в объеме до 200 тысяч рублей.
- Штраф в размере зарплаты или прочего дохода виновного лица, взимаемый на протяжении 1-2 года.
- Принудительный труд на протяжении до 2 лет.
- Лишение свободы до 2 лет плюс штраф до 50 тысяч рублей.
Степень ответственности определяется в зависимости от масштабов противоправного деяния.
Можно ли отменить штраф, назначенный Росфинмониторингом?
Штраф может быть наложен ошибочно. К примеру, компания забыла направить информацию о сделке в Росфинмониторинг. Если назначен штраф, нужно обратиться в суд. Для суда нужно обязательно подготовить аргументы в защиту своей позиции. К примеру, аргументом может быть незначительность правонарушения, совершение его впервые. Для подготовки аргументов имеет смысл изучить судебную практику и проанализировать, в отношении каких дел выносится положительный вердикт.