Калькулятор транспортного налога
Ставки транспортного налога в Калининградской области
| Наименование объекта налогообложения | Ставка (руб.) на 2023 год |
|---|---|
| Автомобили легковые | |
| до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно | 2,5 |
| свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно | 15 |
| свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно | 35 |
| свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно | 66 |
| свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт) | 147 |
| Мотоциклы и мотороллеры | |
| до 20 л.с. (до 14,7 кВт) включительно | 4 |
| свыше 20 л.с. до 35 л.с. (свыше 14,7 кВт до 25,74 кВт) включительно | 8 |
| свыше 35 л.с. (свыше 25,74 кВт) | 21 |
| Автобусы | |
| до 200 л.с. (до 147,1 кВт) включительно | 26 |
| свыше 200 л.с. (свыше 147,1 кВт) | 93 |
| Грузовые автомобили | |
| до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно | 25 |
| свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно | 40 |
| свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно | 50 |
| свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно | 65 |
| свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт) | 85 |
| Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу | 18 |
| Снегоходы, мотосани | |
| до 50 л.с. (до 36,77 кВт) включительно | 25 |
| свыше 50 л.с. (свыше 36,77 кВт) | 50 |
| Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства | |
| до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно | 69 |
| свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт) | 138 |
| Яхты и другие парусно-моторные суда | |
| до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно | 138 |
| свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт) | 277 |
| Гидроциклы | |
| до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно | 173 |
| свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт) | 346 |
| Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость (с каждой регистровой тонны валовой вместимости) | 71 |
| Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели (с каждой лошадиной силы) | 173 |
| Самолеты, имеющие реактивные двигатели (с каждого килограмма силы тяги) | 138 |
| Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей (с единицы транспортного средства) | 1384 |
ФАЙЛЫСкачать таблицу ставок на 2023 год в формате DOC
Примечание к таблице: приведены значения в Калининградской области на 2016, 2017, 2018, 2019, 2020, 2021, 2022, 2023, 2024 года. Для выбора ставок по конкретному году воспользуйтесь селектором. Данные ставки применяются в городах: Калининград, Советск, Черняховск, Балтийск, Гусев, Светлый, Зеленоградск, Гурьевск и других населенных пунктах Калининградской области.
В самом западном регионе Российской Федерации зарегистрировано порядка 450 тысяч различных транспортных средств, со владельцев которых взимается налог. Правила его оплаты в области зафиксированы на уровне закона № 193 от 16.11.2002 г.
Начисление и сроки уплаты налога для организаций
Налогоплательщики из числа ЮЛ оплачивают транспортный налог в течение года, внося авансовые платежи трижды по итогам квартала — отчетного периода. Каждый аванс должен равняться 1/4 прогнозируемой суммы налога за год. Крайний срок оплаты — последний день месяца, следующего за отчетным периодом. Итоговый платеж (неоплаченная сумма за год) должна быть перечислена до 1 февраля.
Расчет ЮЛ производят своими силами, учитывая при этом повышающие коэффициенты на легковые автомобили стоимостью выше 3 миллионов рублей.
Срок уплаты транспортного налога для юрлиц в 2024 году:
- за 2023 год — не позднее 28 февраля 2024 года
- за 1 квартал 2024 года — не позднее 29 апреля 2024 года
- за 2 квартал 2024 года (6 месяцев) — не позднее 29 июля 2024 года
- за 3 квартал 2024 года (9 месяцев) — не позднее 28 октября 2024 года
- за 4 квартал и весь 2024 год — не позднее 28 февраля 2025 года
Правила и сроки оплаты налога для физических лиц
Граждане освобождены от обязанности самостоятельно подавать в налоговый орган информацию о принадлежащих им объектах налогообложения. Подразделение ФНС, в котором ФЛ стоит на учете, получает сведения от регистрирующих органах: о дате оформления права владения ТС, характеристиках. На основании полученных данных производится расчет за прошедший год. Полученная сумма указывается в уведомлении, которое направляется по адресу проживания налогоплательщика.
По данным из полученного документа гражданин обязан оплатить налог не позднее 1 декабря. В случае задержки оплаты на сумму начисляются ежедневно пени в размере 1/300 ставки рефинансирования ЦБ.
Срок уплаты транспортного налога для физлиц в 2024 году:
- за 2023 год — не позднее 2 декабря 2024 года
- за 2024 год — не позднее 1 декабря 2025 года
Примите во внимание: в соответствии с п.7 ст. 6.1. НК РФ если последний день срока приходится на выходной, то днём окончания срока считается ближайший следующий за ним рабочий день.
Льготы для юридических лиц
На предоставление льгот в отношении части принадлежащих им ТС имеют право следующие организации:
- аварийно-спасательные службы и формирования;
- предприятия, занятые обслуживанием автодорог общего пользования;
- органы и службы МВД, МЧС, Министерства юстиции;
- организации, в собственности которых находятся ТС, оборудованные для использования газа в виде топлива.
Льготы для физических лиц
Имеют право на обращение в ФНС с требованием предоставить льготы по оплате транспортного налога следующие группы граждан:
- владеющие легковыми авто Герои СССР, РФ, полные кавалеры ордена Славы;
- граждане, подвергшиеся воздействию радиации при ликвидации аварии в Чернобыле;
- инвалиды 1, 2 групп;
- владельцы электромобилей с моторами не мощнее 150 л.с.
ФАЙЛЫОткрыть таблицу льгот по транспортному налогу в Калининградской области