В последние месяцы в интернете активно распространяется информация о якобы грядущем налогообложении переводов между физическими лицами — будь то деньги друзьям, переводы родным или расчёты за услуги по карте (особенное часто во всеми любимой запрещенной на территории РФ социальной сети). Многие пользователи уже всерьёз опасаются, что даже простое перечисление средств с одной банковской карты на другую может повлечь за собой внимание налоговой и необходимость платить НДФЛ.
Одни источники утверждают, что «налог уже ввели», другие — что «скоро введут», а третьи уверяют, что «всё это паника и вымысел». Так действительно ли переводы с карты на карту между физлицами облагаются налогом? Что отслеживает налоговая, какие переводы вызывают вопросы, и в каких случаях платить всё же придётся?
Во всём этом мы разберёмся в сегодняшнем материале: расскажем, где правда, а где — миф, на что обращает внимание ФНС и чего стоит остерегаться при активном использовании онлайн-переводов.
Правда или вымысел
На фоне массового распространения в сети видео и постов о том, что якобы «налоговая теперь отслеживает каждый перевод между физлицами» и «все переводы с карты на карту облагаются налогом», у многих пользователей банковских сервисов возникла настоящая паника. Однако стоит сразу прояснить: в действующем законодательстве нет новых норм, которые бы прямо устанавливали налог на такие переводы. Ни в 2024, ни в планах на 2025–2026 годы не предусмотрено прямое налогообложение всех переводов между физическими лицами.
Более того, сама Федеральная налоговая служба официально подтверждала: безвозмездные переводы не подлежат обложению НДФЛ. Это означает, что если вы отправляете деньги родственнику, возвращаете долг другу или дарите небольшую сумму на день рождения — никаких налогов платить не нужно. Даже алименты, переведённые на карту, также не являются объектом налогообложения.
Однако совершенно другая история — если перевод фактически является доходом. В таких случаях обязанность по уплате налога действительно возникает. Важно не столько происхождение перевода, сколько его экономическая суть — если это доход, он должен быть задекларирован. К примеру:
- если человек получает оплату за оказанные услуги (в том числе по договорам гражданско-правового характера);
- сдаёт квартиру и получает арендную плату на карту;
- ведёт «теневую» торговлю товарами с оплатой через переводы.
Следует помнить! Банки действительно отслеживают финансовую активность клиентов в рамках законодательства о противодействии отмыванию доходов (115-ФЗ). Поэтому в случае подозрительных или систематических операций, которые могут быть расценены как прикрытие предпринимательской деятельности, к человеку действительно могут возникнуть вопросы — сначала со стороны банка, а затем, при передаче информации, и со стороны налоговой.
Итак, подытожим: никакой «новый налог на переводы с карты на карту» не вводился. Однако бдительность сохраняется: если переводы маскируют доход, налоговая вправе интересоваться их природой. Остальные же безвозмездные переводы между гражданами — будь то семейные отношения или личные нужды — как не облагались налогом, так и не будут облагаться.
Как действительно работает контроль переводов и когда возникают вопросы
Вопреки тревожным слухам, которые будоражат соцсети и мессенджеры, контроль над переводами с карты на карту не означает автоматического налогообложения каждой операции. Однако важно понимать, в каких случаях интерес к вашим финансам действительно может возникнуть, и кто за этим стоит.
В первую очередь контроль осуществляют не налоговые органы, а банки, в рамках законодательства о противодействии легализации доходов, полученных преступным путём (115-ФЗ):
- Алгоритмы банков анализируют подозрительные операции — резкие всплески активности, повторяющиеся крупные переводы от множества лиц, частые операции с незнакомыми контрагентами.
- В случае выявления «сомнительных» действий банк вправе запросить объяснения или даже заблокировать карту.
Налоговая служба, в свою очередь, не проверяет все переводы физлиц тотально и постоянно. Да, с 2022 года у ФНС есть более широкий доступ к информации по счетам, но работает это преимущественно в рамках конкретных проверок.
Обычно такие проверки начинаются не спонтанно, а после поступления сигнала, например:
- жалоба от соседей о том, что вы «нелегально» сдаёте квартиру;
- публикация объявлений о продаже услуг, в которой указан номер карты для оплаты.
Это может быть достаточно, чтобы налоговая инициировала проверку, запросила выписки по счету в банке, и проанализировала движение средств.
Если будет установлено, что переводы носят систематический характер и являются оплатой товаров или услуг, а при этом не оформлена предпринимательская деятельность и не уплачиваются налоги, ФНС доначислит НДФЛ. При этом придётся уплатить не только сам налог, но и пени с момента неисполнения обязательств, а также штраф. Причём объём таких начислений может быть весьма ощутимым — особенно если речь идёт о многомесячных «заработках» в тени.
Но если переводы — это подарки от родственников, возврат долгов или помощь друзьям, причин для беспокойства нет. Закон чётко разграничивает доход и личные переводы. Налоги уплачиваются только с доходов, то есть с тех сумм, которые связаны с получением прибыли. Никаких налогов с каждого движения средств между физлицами безвозмездного характера не существует.
Поэтому ключевой ориентир здесь — здравый смысл. Если ваша финансовая активность укладывается в рамки бытового общения и помощи между близкими — беспокоиться не о чем. Если же вы систематически оказываете услуги, ведёте онлайн-продажи или сдаёте жильё — лучше подумать об официальной регистрации статуса самозанятого или ИП.
Назначение платежа — почему это важно и как не попасть под блокировку
Есть еще одна тема, которую стоит обсудить в контексте данного вопроса. В частности, многие пользователи банковских приложений относятся к назначению платежа как к необязательному полю и нередко позволяют себе шутки, вовсе не задумываясь о последствиях. Однако безобидное на первый взгляд «спасибо за ночь» в графе «назначение» может обернуться весьма неприятными последствиями: от временной блокировки перевода до приостановки всех операций по счёту. И дело тут не в юморе — его просто не распознают автоматизированные системы банковского контроля.
Важно! Финансовые учреждения обязаны в рамках законодательства отслеживать признаки подозрительной активности, в том числе в целях борьбы с отмыванием доходов, финансированием терроризма и другими противоправными действиями.
Для этого они используют алгоритмы, способные анализировать назначения платежей на предмет так называемых «стоп-слов». Их перечня в открытом доступе нет, но практика показывает:
- система может среагировать на любые фразы, в которых есть слова, ассоциирующиеся с оружием, наркотиками, коррупцией, насилием, азартными играми, проституцией и прочими «опасными» темами;
- при обнаружении таких маркеров перевод блокируется, а иногда — и весь счёт;
- такие блокировки случаются и у добропорядочных клиентов, которые не нарушают закон, но просто решили подшутить над получателем.
Роботам неведом сарказм: они не разбирают контексты и не уточняют деталей. Именно поэтому рекомендуется избегать двусмысленных или «креативных» сообщений, особенно в крупных переводах.
Если вы хотите отметить причину отправки — используйте нейтральные формулировки вроде «возврат долга», «подарок», «на день рождения», «на лечение» и тому подобное. Это не только безопасно, но и полезно, если перевод может впоследствии быть предметом спора или подтверждением выполнения обязательства.
Мифы по поводу «назначения платежа»
Периодически в интернете всплывают мифы о том, что если не указать точную цель перевода, банк якобы сообщит о платеже в ФНС и с получателя автоматически взыщут НДФЛ. Это не так.
Налоги взимаются с доходов, а не с самих переводов, и назначение платежа здесь никакой роли не играет. Однако при наличии признаков систематического получения дохода — например, десятки регулярных переводов с одинаковыми суммами — банк вправе сообщить об этом в налоговую, вне зависимости от текста в поле назначения.
Подводя итог: не стоит превращать графу «назначение платежа» в поле для творчества. Лучше использовать её по назначению — для ясных, нейтральных и законных пояснений. Это сбережёт ваши нервы, деньги и время, избавив от блокировок и ненужных проверок.