Калькулятор НДФЛ

Сумма:
руб.
Ставка:
Поделиться калькулятором:

ЕЩЁ КАЛЬКУЛЯТОРЫ:
Калькулятор применения ставки НДФЛ
Калькулятор налога с процентов по вкладам
Калькулятор земельного налога
Калькулятор транспортного налога

Как пользоваться калькулятором

Инструкция по использованию калькулятора расчета НДФЛ
  1. Введите сумму и выберите ставку – 13%, 30%, 35%, 15% или 9%. Сумму можно ввести с копейками, например: 10521.75 руб.
  2. Нажмите «ВЫДЕЛИТЬ НДФЛ -» для того чтобы вычесть НДФЛ из суммы. Нажмите «НАЧИСЛИТЬ НДФЛ +» для того чтобы прибавить НДФЛ к сумме.
  3. Полученный итоговый расчет с прописью можно скопировать в буфер для вставки его в другое удобное вам место.

О калькуляторе НДФЛ

С помощью этого калькулятора вы легко можете:

  • выделить НДФЛ из суммы
  • начислить НДФЛ к сумме

Калькулятор НДФЛ относится к той разновидности полезных приспособлений, которая может пригодиться каждому россиянину, являющемуся плательщиком подоходного налога, независимо от того, трудоустроен он или нет. Дело в том, что НДФЛ взыскивается со всех видов доходов, независимо от источника их происхождения.

Варианты ставок НДФЛ

В калькуляторе предусмотрена опция выбора нужной ставки НДФЛ – 9, 13, 13 и 15, 15, 30 или 35%.

Особенности применения той или иной ставки будут рассмотрены ниже. Что же касается непосредственных расчетов, то вам потребуется лишь выбрать нужную именно вам ставку и внести в поле калькулятора сумму, от которой требуется провести расчет на предмет налога на доход.

Удобство калькулятора в том, что сумму не нужно округлять до ближайшего целого числа. Можно ввести в поле сумму в рублях и копейках, разделив их запятой.

В зависимости от того, какой именно расчет вам необходим, вы можете кликнуть по опциям-кнопкам «Выделить НДФЛ» или «Начислить НДФЛ». Соответственно калькулятор выдаст вам результат в виде НДФЛ от суммы или суммe с приплюсованным к ней НДФЛ.

Стандартная ставка

Стандартной считается ставка в 13%. Она применяется для исчисления налога на доход в отношении граждан – резидентов Российской Федерации, для которых в соответствии со ст. 224 НК не предусмотрена иная ставка.

По ставке в 13% производится налогообложение:

  1. заработной платы;
  2. премиальных и отпускных выплат;
  3. получаемых дивидендов.

Для нерезидентов РФ 13-процентная ставка применяется в случаях:

  1. получения нерезидентом доходов в Российской Федерации;
  2. официального трудоустройства нерезидента в РФ по приглашению для высококвалифицированных кадров;
  3. трудоустройства нерезидента на территории Российской Федерации в рамках программы по переселению соотечественников, на все время пребывания их в качестве нерезидентов;
  4. трудоустройство в РФ лиц, находящихся в статусе беженца либо на условиях временного пребывания в РФ;
  5. трудоустройства нерезидентов на судах, портом прописки которых являются порты РФ.

Ставка в 30%

30-процентная ставка применяется для налогообложения доходов, получаемых от ценных бумаг, за исключением дивидендов по акциям российского выпуска, которые налогооблагаются по 13-процентной ставке.

Применяется ставка в 30 процентов для:

  1. начисления налогов по доходам от ценных бумаг для нерезидентов РФ;
  2. начисления налогов любому из налогоплательщиков, не предоставивших в ФНС данных, позволяющих провести налогообложение по другой ставке в соответствии с требованиями ст. 214 НК.

Вычеты по данной ставке налогообложения не применяются.

Ставка в 35%

Исчисление НДФЛ, исходя из ставки в 35%, применяется в силу ст. 224 НК РФ.

Плательщиками являются физические лица, как резиденты, так и иностранцы, получающие доходы в Российской Федерации. При этом налоговые резиденты облагаются по ставке в 30% в случаях получения доходных средств от источников, находящихся как в России, так и за рубежом. Иностранные граждане становятся налогоплательщиками по 30-процентной ставке только по доходам, получаемым из российских источников.

Применяется 30-процентный налог по доходам, происходящим из:

  • выигрышных и призовых сумм по рекламным акциям на сумму более 4 тысяч рублей;
  • доходов по банковским вложениям, которые превышают ключевую ставку Центробанка РФ на 5 пунктов по отечественной валюте и свыше 9% по вкладам в валюте других стран;
  • доходов, полученных в результате экономии по кредитным средствам.

Вычеты по подобным видам доходов не применяются.

Ставка 15%

Применяется как ставка налогообложения для нерезидентов РФ, получающих доходы по результатам владения долями капитала компаний и организаций РФ.

В налоговую базу входят все виды дохода, а именно:

  • денежные поступления;
  • натуральный продукт;
  • материальная выгода.

При наличии разных видов дохода начисление НДФЛ производится отдельно по каждому из вышеперечисленных видов.

Обратите внимание: с 1 января 2021 года вступил в силу Федеральный закон № 372-ФЗ от 23.11.2020 г., который устанавливает повышенную ставку на доходы физлиц свыше 5 миллионов рублей. Считаются все доходы: зарплата, доходы от ценных бумаг, дивиденды, купоны. Чтобы посчитать налог при применении повышенной ставки разделите общий доход на 2 части: 5 миллионов рублей (их считаем по ставке 13%), и всё, что сверх 5 миллионов рублей (их считаем по ставке 15%).

Ставка 9%

Ст.224 НК РФ определяет 9-процентную ставку для расчета налога по:

  1. доходам, полученным как проценты по облигациям с датой эмиссии не позднее 1.01.2007 года;
  2. доходам учредителей по договорам доверительного управления в силу сертификатов, эмитированных не позднее 1.01.2007 года.

Правила расчета

Независимо от ставки, по которой будет производиться налогообложение, правила расчета НДФЛ будут неизменными и могут быть выражены в следующих формулах:

  • При выделении НДФЛ: Сумма без НДФЛ = (Сумма с НДФЛ / 100%) * Налоговую ставку.
  • При начислении НДФЛ: Сумма с НДФЛ = (Сумма без НДФЛ * 100%) / (100% — Налоговая ставка).

Согласно п. 6 ст. 52 НК РФ, сумма НДФЛ выводится в полных рублях. Менее 50 копеек в итоговой сумме отбрасывается, а 50 копеек и более округляются в большую сторону, до полного рубля.

Вычеты

Стандартными вычетами по НДФЛ с 13-процентной ставкой налогообложения будут:

  • 500 рублей;
  • 3000 рублей:
  • вычет на иждивенцев.

Список граждан, имеющих право на 3000-рублевый вычет, является рестрикционным, то есть ограниченным. К категориям лиц, обладающих правом на получение подобного вычета, относятся:

  • лица, либо пострадавшие в результате Чернобыльской аварии, либо принимавшие участие в событиях на Чернобыльской АЭС;
  • лица, так или иначе бывшие задействованными в событиях на объектах «Укрытие» и «Маяк»;
  • лица, принимавшие участие в ядерных испытаниях либо участвовавшие в устранении возникших при испытаниях нештатных ситуациях.

Полный список приведен в ст. 218 НК РФ.

Список категорий лиц, обладающих правом на получение пятисотрублевого вычета, дан в пп.1,2 ст. 218 НК РФ. В частности, к ним относятся:

  • герои РФ и СССР;
  • орденоносцы РФ и СССР;
  • ветераны ВОВ;
  • жители блокадного Ленинграда и другие категории.

Вычеты на детей полагаются гражданам, имеющим на иждивении несовершеннолетних детей либо детей инвалидов, по следующей шкале:

  1. по 1400 рублей на каждого ребенка при наличии в семье до двух детей;
  2. по 3000 на каждого ребенка при наличии в семье трех и более детей;
  3. по 6000 рублей опекунам за каждого опекаемого ребенка;
  4. по 12000 на каждого несовершеннолетнего ребенка-инвалида либо на инвалида до 24 лет при условии его очной учебы.
Поделиться:
Скопировать ссылку
Распечатать
Комментарии (15)
Комментарии (15)
  • nina
    05.12.2024 в 11:48

    Сегодня получила смс о новом счете от ФМС по налогам с единой суммой, подлежащей оплате. А детальные расчеты будут предоставляться?

    1. Moderator
      05.12.2024 в 18:09

      Рассылка смс-сообщений налоговыми органами и действующим законодательством Российской Федерации не предусмотрена. Возможно, это мошенники.

  • Мила
    08.01.2023 в 15:01

    Тема эта сейчас крайне важная, но освещена здесь немного скудно.

  • Александр
    27.09.2022 в 09:58

    Калькулятор при начислении НДФЛ на сумму, выдаёт неверный результат. На 1000 руб. он накидывает 149.43 руб. вместо положенных 130.

    1. Редактор
      27.09.2022 в 10:14

      Потому что вы нажимаете — начислить НДФЛ. А нажмите — выделить НДФЛ, и все будет корректно считаться.

    2. Никита
      05.07.2023 в 08:38

      До 4000 тысечь ндфл не берут

      1. Редактор
        05.07.2023 в 08:52

        Смотря какая выплата. С зарплаты берут.С материальной помощи не берут.

  • Наталья
    06.07.2021 в 15:42

    А если дети и где СНВ в калькуляторе?

    1. Вячеслав
      03.01.2024 в 02:19

      так никто и не ответил на этот вопрос

      1. Редактор
        03.01.2024 в 09:03

        Калькулятор используется для простого начисления или выделения налога. Если есть какие-то вычеты, их самостоятельно применяет пользователь.

  • Елена
    05.02.2021 в 18:36

    Да, начисляет неправильно ндфл

  • Виталий
    10.10.2017 в 15:46

    А почему считает неправильно?
    ===================================
    Сумма без НДФЛ: 5000 руб.
    НДФЛ 13%: 650 руб.
    Сумма с НДФЛ: 5650 руб.
    ——————————————————
    Сумма к выплате физ. лицу 5,000.00
    Сумма налога к уплате 747.13
    Общая сумма 5,747.13

    1. Редактор
      05.03.2020 в 06:50

      Проверьте еще раз. И обратите внимание, какое действие вы хотите совершить: выделить НДФЛ (то есть из конкретной суммы выделить налог) или начислить НДФЛ (то есть сверх суммы начислить налог).

      1. Мила
        08.01.2023 в 15:00

        А зачем сверх суммы начислять НДФЛ, если его нужно удерживать из дохода? И еще, почему нет варианта с вычетами, с авансами?

        1. Редактор
          08.01.2023 в 17:14

          Потому что, например, договорились, что на руки работник будет получать 20000 тыс. А сколько тогда начислить по расчетам, чтобы он за вычетом НДФЛ получил именно 20000?
          Этот калькулятор — конкретно расчет налога без учета вычетов.

Ваш вопрос – наш ответ
Задать вопрос
Отвечаем на вопросы бесплатно. Консультант онлайн
Задать вопрос
Консультант онлайн (Мария Власова)
Здравствуйте! Напишите, пожалуйста, кратко суть вопроса и подробно его содержание. Я постараюсь вам помочь. Это бесплатно.

Суть вопроса

Подробное описание вопроса

Отправить сообщение об ошибке
КонсультантПлюс на 2 дня
Бесплатный доступ