Калькулятор страховых взносов ИП

Начало периода:
Конец периода:
Год:
Доход за этот период:
руб.
Поделиться калькулятором:

ЕЩЁ КАЛЬКУЛЯТОРЫ:
Калькулятор УСН 6% и УСН 15%
Калькулятор страховых взносов с зарплаты
Калькулятор выбора системы налогообложения

После расчёта предлагаем воспользоваться образцом заполнения платёжного поручения для оплаты страховых взносов за этот год с полным описанием всех характеристик полей документа.

Как пользоваться калькулятором

Инструкция по использованию калькулятора страховых взносов ИП
  1. По умолчанию производится расчет за выбранный целый год. Если в этот году у вас было зарегистрировано ИП, либо вы его закрыли, то выберите более конкретную начальную и конечную дату периода.
  2. Если ваш доход за выбранный период составил не более 300 000 рублей, то поле «Доход за этот период» вы можете оставить пустым. Введенная сумма не повлияет на итоговый результат.
  3. Нажмите «РАССЧИТАТЬ». Полученный результат со всеми деталями расчета вы можете сохранить в doc-файл.

О калькуляторе страховых взносов ИП

Как только индивидуальный предприниматель получил регистрацию в этом качестве, у него возникают обязательства перед государством по налогам и сборам. Вне зависимости от системы налогообложения, какой он придерживается, и от финансовой успешности его предпринимательства, ИП необходимо ежегодно выплачивать взносы в страховые фонды.

Чтобы рассчитать размер необходимых к уплате сумм, можно использовать онлайн-калькулятор, который позволит сделать этот процесс быстрым и прозрачным.

Какие взносы нужно платить ИП?

Каждый год зафиксированные суммы нужно отчислять:

  • в Пенсионный фонд (ПФР);
  • в Фонд обязательного медицинского страхования (ФФОМС).

ВАЖНО! Дополнительный страховой взнос в ПФР должен отчисляться, если финансовый результат предпринимательской деятельности за год превысил 300 тыс. руб.

Кому нужно платить?

Страховые взносы обязательны для всех индивидуальных предпринимателей, вне зависимости от:

  • времени регистрации;
  • выбранной системы налогообложения;
  • интенсивности предпринимательской деятельности;
  • ее доходности или убыточности;
  • наличия или отсутствия наемного персонала (платить нужно и «за себя самого»).

Когда нужно платить?

Страховые взносы рассчитаны на оплату раз в год. Перечислить их нужно до конца текущего года, то есть до 31 декабря. В остальном предприниматель свободен в выборе сроков для уплаты: можно совершить один платеж в любое время года, а можно вносить оплату по частям, опять же в удобные для предпринимателя промежутки. Обычно выбирается поквартальный режим внесения равных долей страховых взносов – так равномернее распределится и налоговая нагрузка.

Если для ИП предусмотрен дополнительный взнос в ПФР (в случае дохода свыше 300 000 руб.), то его нужно внести до 1 апреля следующего года. При этом до 31 декабря нужно уплатить обязательную часть, а до 1 июля можно «затянуть» со взносами, исчисленными с суммы, которая превысила лимит в 300 тыс. руб.

Как оплачивать страховые взносы?

Способ уплаты выбирает ИП. Проще всего, и этот способ является самым распространенным, это перечисление с расчетного счета предпринимателя безналичным расчетом. Можно вносить эти средства и с любого личного счета, не обязательно зарегистрированного в качестве расчетного и привязанного к деятельности ИП. Не возбраняется и оплата наличными, только не забудьте сохранить банковскую квитанцию для подтверждения уплаты страховых взносов.

ВАЖНАЯ ИНФОРМАЦИЯ! Код бюджетной классификации (КБК) для перечисления страховых взносов с 2017 года изменился – теперь эти платежи проходят под юрисдикцией ФНС. И обязательные фиксированные платежи, и взнос с повышенного дохода более 300 тыс. нужно платить на один и тот же КБК.

А если не оплатить или оплатить не вовремя?

Последствия законодательно определены – начисление пени за каждый день, затягивающий установленный законом крайний срок для страхового взноса.

ВНИМАНИЕ! За неуплату в ПФР штраф не назначается.

Размер страховых взносов: считаем по калькулятору

Несмотря на то, что взносы являются фиксированными, сумма к уплате ежегодно изменяется. До 2018 года она полностью зависила от устанавливаемой государством величины МРОТ. Объект и база для расчетов значения не имеют.

Чтобы посчитать размер фиксированных взносов на калькуляторе, нужно знать следующие базовые исходные показатели:

  • величина МРОТ, установленная для отчетного года на законодательном уровне (необходима в расчете только до 2018 года);
  • тарифы взносов в ПФР и ФФОМС (постоянные величины, необходимы в расчете только до 2018 года);
  • фиксированные суммы в ПФР и ФФОМС (для 2018-2020 годов);
  • количество расчетных месяцев, за которые планируется перечислить взнос (12 в случае годовой оплаты);
  • доход за выбранный период (в рублях).

Первые три показателя вводить не надо, они закреплены в калькуляторе. Нужно ввести дату начала отчетного периода и его окончания, расчетное время калькулятор учтет самостоятельно.

Как правильно определить сумму дохода, с которого платятся взносы?

Чтобы корректно ввести в соответствующее окошко калькулятора ключевой показатель, от которого будут зависеть размеры обязательных страховых платежей, нужно точно знать, какие финансовые результаты подпадают под понятие «доход ИП» и являются базой для этого исчисления.

Если размер самого взноса не зависит от системы начисления налогов, то для определения дохода это имеет решающее значение.

  1. Предприниматели на общей системе налогообложения должны платить взносы с тех же доходов, по которым они платят НДФЛ (не путать с налоговой базой, она, в отличие от суммы доходов, уменьшается на профессиональные вычеты).
  2. На упрощенке (УСН) для расчета взносов берется доход, не уменьшенный на сумму расходов, даже если налог платится по схеме «доходы минус расходы».
  3. Патентная система учитывает потенциально реальный доход, установленный региональными законами, он и берется в качестве страховой базы.
  4. При совмещении нескольких систем налогообложения одновременно суммы доходов для учета размера страховых взносов складываются.

Как работает калькулятор

С 2018 года калькулятор при расчетах основывается на статье 430 НК РФ и фактически формулу расчета можно записать так:

Свзн = Рфикс / 12 х Nмес, где:

  • Свзн – сумма страхового взноса к уплате;
  • Рфикс – фиксированный размер конкретного страхового взноса (в ПФР или в ФФОМС);
  • Nмес – количество месяцев, за которые уплачивается взнос (ведь бизнес может быть начат не с начала года или нужно рассчитать только часть платежа).

До 2018 года калькулятор применяет для расчета страховых взносов формулу, установленную ст.14 ФЗ №212-ФЗ:

Свзн = МРОТ х Ртар х Nмес, где:

  • Свзн – сумма страхового взноса к уплате;
  • МРОТ – величина МРОТ, принятая государством на отчетный год;
  • Ртар – размер тарифа конкретного страхового взноса (в ПФР — 26% или в ФФОМС — 5,1%);
  • Nмес – количество месяцев, за которые уплачивается взнос.

Если нужно посчитать дополнительную сумму взноса для ИП с более чем 300 –тысячным годовым доходом, то ПФР должно получить дополнительный 1% с суммы, превысившей лимит.

Поделиться:
Скопировать ссылку
Распечатать
Комментарии (24)
Комментарии (24)
  • Алена
    09.02.2024 в 11:13

    Расчет калькулятора неверный. максимальная сумма дополнительных взносов в размере 1% с дохода свыше 300 000 рублей составляет 257 061 руб. Общая сумма взносов ИП за 2023 год (дополнительные и фиксы) составляет 302 903 руб.

    1. Редактор
      09.02.2024 в 14:16

      Спасибо за обращение. Информация уже направлена разработчикам. В ближайшее время будут внесены изменения.

      1. Екатерина
        16.09.2024 в 01:13

        Здравствуйте! Подскажите, можно ли вернуть уплаченные страховые взносы, если ИП на упрощенной системе налогообложения с доходом менее 300 000 рублей и без работников? Или есть возможность их уменьшить?

        1. Moderator
          16.09.2024 в 09:23

          Здравствуйте. Нет, вернуть уплаченные страховые взносы не получится. Но можно уменьшить сумму налога на упрощенной системе налогообложения (6%) на сумму уплаченных страховых взносов. Для ИП без работников это возможно на 100%. Если ваш доход за год менее 300 000 рублей, вы уплачиваете только фиксированные страховые взносы, а не дополнительные. Уплаченные взносы могут полностью покрыть ваш налог на УСН, и если их сумма равна или превышает сумму налога, вы не будете платить налог.

  • Елена
    23.02.2023 в 14:38

    Добрый день, я ИП с 2014 года, являюсь инвалидом 2 гр , случайно узнала, что должна была оформлять налоговый вычет. Если подам заявление в 2023 году,сколько можно получить?

    1. Редактор
      23.02.2023 в 20:33

      Налоговый вычет на что? Режим налогообложения ИП какой?

  • Инна
    25.12.2022 в 14:18

    Добрый день, Я ИП с 25.03.2022 г. на ЕСХН, в каком размере и в какие сроки мне оплатить страховые взносы, если доход за 2022 г. составил всего 2000000 руб.

    1. Редактор
      25.12.2022 в 18:59

      Сумма страховых взносов ИП за 2022 год — 43 211 руб. Поскольку у вас деятельность не с начала года, взносы считаются пропорционально отработанному времени — 26 481,90 на ОПС и 6 739,45 на ОМС. Поскольку доход больше 300 тыс. руб, дополнительно нужно заплатить взносы на ОПС — 17 000,00 руб.
      Основные взносы заплатить нужно до 31 декабря. Срок переносится из-за выходных на 9 января, но лучше все же в этом году заплатить. 17 тыс. нужно заплатить не позже 1 июля.

  • Елена
    29.09.2022 в 15:49

    Взносы 1% ИП за неполный год считает неправильно. Сумма однопроцентных взносов в ПФР не зависит от периода работы в течение года. У вас считает от количества месяцев и от суммы фиксированных взносов за несколько месяцев. 1% платится от суммы превышающей 300 тыс.

    1. Редактор
      29.09.2022 в 15:58

      Перепроверили при полном и неполном годе. Взносы 1% считаются корректно.

      1. Елена
        29.09.2022 в 16:01

        посчитайте 20 млн ИП с 1 июня по 30 сентября 2022г., Сколько у Вас 1 %??

        1. Редактор
          30.09.2022 в 11:09

          Должно быть 197 000 руб. Видим, в этом случае считает некорректно. Передадим информацию разработчикам. Спасибо за обращение!

  • Марина
    27.05.2022 в 11:57

    Здравствуйте!
    Подскажите пожалуйста, ИП на УСН без работников, может уменьшать сумму налога, не только на ПФР и ФФОМС, но и на ПФР 1%?

    1. Редактор
      27.05.2022 в 12:23

      Да, только уплаченные. Например, в 2022 заплатили 1% за 2021 год — эту сумму используете для уменьшения налога в 2022 году.

      1. Марина
        27.05.2022 в 12:29

        Благодарю.

  • Оксана
    15.05.2022 в 22:54

    Здравствуйте, неправильно калькулятор рассчитывает ПФР, при расчете деятельности до 22 апреля 2022 года, Ваш калькулятор дает расчет 10716,22, а по факту пересчитав многократно, получаю итог 10706,65

    1. Редактор
      16.05.2022 в 07:18

      Давайте вручную посчитаем.
      34445/12*3=8 611,25
      34445/12/30*22=2 104,97
      8611,25+2104,97=10 716,22
      Расчет калькулятора верный.

  • Елена
    17.12.2021 в 19:19

    Ошибка : Страховые взносы, исчисленные с суммы дохода плательщика, превышающей 300 000 рублей за расчетный период, уплачиваются плательщиком не позднее 1 июля года, следующего за истекшим расчетным периодом.в ред. Федерального закона от 27.11.2017 N 335-ФЗ

    1. Редактор
      17.12.2021 в 20:27

      Поправили. Спасибо за замечание, Елена.

  • Анна
    12.08.2021 в 20:39

    Где копейка в расчете взносов ИП за 2021г неполного периода? Всего 17250.59, но сумма из 13694,45 + 3556,13. Пенсионный задолбает требованиями на эту копейку

    1. Редактор
      12.08.2021 в 21:20

      Прошу уточнить откуда эти суммы, которые вы указали? Вы посчитали на калькуляторе и не бьется на копейку?

  • Светлана
    06.12.2020 в 20:17

    Здравствуйте, где можно рассчитать налоги и взносы для УСН пострадавших отрослей от Ковид.

    1. Редактор
      06.12.2020 в 21:12

      У нас стандартный калькулятор расчета страховых взносов ИП.

    2. Ксения
      09.12.2020 в 13:41

      Здравствуйте, зайдите на сайт nalog.ru, там сможете посчитать с учетом ковид

Ваш вопрос – наш ответ
Задать вопрос
Отвечаем на вопросы бесплатно. Консультант онлайн
Задать вопрос
Консультант онлайн (Мария Власова)
Здравствуйте! Напишите, пожалуйста, кратко суть вопроса и подробно его содержание. Я постараюсь вам помочь. Это бесплатно.

Суть вопроса

Подробное описание вопроса

Отправить сообщение об ошибке
КонсультантПлюс на 2 дня
Бесплатный доступ