Банк попросил компанию объяснить крупный перевод и прислать документы по сделке. При этом в письме он сослался на 115-ФЗ и требования «противодействия легализации доходов (ПОД/ФТ)». Для клиента такая проверка часто выглядит как отдельная банковская процедура. На самом деле это часть более широкой системы.
ПОД/ФТ не сводится к «блокировкам по 115-ФЗ». В частности, система включает идентификацию клиентов, оценку риска и внутренний контроль. Кроме того, закон предусматривает обязательный контроль, передачу сведений и специальные ограничительные меры.
Ну а сегодня разберем, что означает ПОД/ФТ и на кого распространяются требования закона. Затем посмотрим, чем обязательный контроль отличается от подозрительной операции. Кроме того, выясним, почему банк вправе запрашивать документы у клиента.
О понятии
Итак, ПОД/ФТ — устоявшееся сокращение для противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма. Проще говоря, задача системы — не допустить использования денежных и имущественных операций для таких целей.
Обращаясь к первоисточнику, статья 3 Закона № 115-ФЗ определяет саму легализацию. Это придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению деньгами и иным имуществом, полученными в результате преступления.
При этом действующая сфера закона шире привычной аббревиатуры ПОД/ФТ. В частности, статья 2 Закона № 115-ФЗ также относит к его целям противодействие финансированию экстремистской деятельности и распространения оружия массового уничтожения.
Пример ситуации
Допустим, новая компания получила крупную оплату и вскоре перевела почти всю сумму другому лицу. Сам по себе такой перевод еще не доказывает нарушение. Однако организация, обязанная проводить контроль, может оценить смысл операции и подтверждающие документы.
Что входит в систему ПОД/ФТ
ПОД/ФТ состоит из нескольких механизмов. В частности, закон связывает систему и с проверкой клиентов, и с контролем операций.
К основным элементам относятся:
- прежде всего идентификация клиентов, представителей и бенефициарных владельцев;
- кроме того, оценка риска совершения подозрительных операций;
- в свою очередь, организация внутреннего и обязательного контроля;
- также передача предусмотренных сведений в уполномоченный орган;
- наконец, специальные ограничительные меры в установленных законом случаях.
В частности, статья 4 Закона № 115-ФЗ прямо называет внутренний и обязательный контроль. Кроме того, она предусматривает запрет на информирование о принимаемых мерах с установленными законом исключениями.
То есть финансовый мониторинг — это не одно действие после необычного платежа. На самом деле контроль начинается значительно раньше и сопровождает работу с клиентом.
Кто обязан соблюдать специальные требования
Не каждая организация является субъектом финансового мониторинга в одинаковом объеме. Поэтому сначала нужно смотреть на вид ее деятельности.
Так, статья 5 Закона № 115-ФЗ относит к таким организациям, в частности:
- кредитные организации;
- страховые, лизинговые и микрофинансовые организации;
- профессиональных участников рынка ценных бумаг с предусмотренными исключениями и операторов отдельных платформ;
- посредников при купле-продаже недвижимости;
- указанных в законе участников рынка драгоценных металлов и камней;
- организации по обмену цифровых валют и цифровые депозитарии.
Кроме того, отдельные обязанности распространяются и на других лиц. Например, статья 7.1 Закона № 115-ФЗ касается адвокатов, нотариусов и бизнеса в сфере юридических или бухгалтерских услуг. Однако для многих из них требования связаны с конкретными операциями и сделками клиента.
Обычная торговая, производственная или сервисная компания не становится субъектом статьи 5 Закона № 115-ФЗ только из-за банковского счета. Но как клиент банка она обязана предоставлять необходимые сведения по пункту 14 статьи 7.
Что ПОД/ФТ означает для обычной компании
Обычный бизнес тоже сталкивается с требованиями 115-ФЗ как клиент банка. Кроме того, большинство российских юридических лиц обязаны знать своих бенефициарных владельцев.
Так, статья 6.1 Закона № 115-ФЗ требует располагать такой информацией с предусмотренными исключениями. При этом сведения обновляют не реже одного раза в год и при их изменении. Кроме того, документы хранят не менее пяти лет.
В свою очередь, пункт 14 статьи 7 Закона № 115-ФЗ обязывает клиента давать банку необходимую информацию. В частности, в норме прямо упомянуты выгодоприобретатели, участники и бенефициарные владельцы.
Кстати, у нас на сайте отдельно разобран бенефициарный владелец юридического лица.
То есть даже компания, которая сама не ведет финансовый мониторинг, участвует в нем как клиент. Поэтому запрос банка по 115-ФЗ нельзя оценивать только как внутреннюю банковскую формальность.
Обязательный контроль и подозрительная операция
Эти механизмы часто воспринимают как одно и то же. Однако основания у них разные.
| Критерий | Обязательный контроль | Подозрительная операция |
|---|---|---|
| Основание | Формальные критерии закона | Подозрение в противоправной цели |
| Сумма | Зависит от конкретного основания | Общего минимального порога нет |
| Подход | Проверка установленного критерия | Оценка операции и действий клиента |
Например, пункт 1 статьи 6 Закона № 115-ФЗ использует порог 1 000 000 рублей для перечисленных там операций. Однако в этой же статье есть другие основания и суммы. Поэтому единого «лимита по 115-ФЗ» нет.
В свою очередь, подозрительность не привязана к общей минимальной сумме. Если организация выявила такую операцию, пункт 3 статьи 7 Закона № 115-ФЗ требует сообщить о ней не позднее трех рабочих дней. То есть это правило действует независимо от статьи 6.
Попадание операции под обязательный контроль не означает, что клиента признали нарушителем. Равным образом запрос документов или сообщение о подозрительной операции сами по себе не устанавливают его вину.
Кстати, у нас на сайте подробнее разобрана подозрительная операция. В частности, там показано, какие действия может предпринять банк.
Почему банк просит договоры и пояснения
Чтобы оценить риск, банку нужно понимать клиента и смысл его операций. Поэтому объем проверки зависит от конкретной ситуации.
Например, банк может попросить:
- договор и документы по исполнению сделки;
- кроме того, пояснение о деловой цели платежа;
- в отдельных случаях сведения об источнике денег, контрагенте или бенефициарном владельце.
Обращаясь к обязанности клиента, пункт 14 статьи 7 Закона № 115-ФЗ требует предоставлять сведения, необходимые для исполнения закона. Кроме того, пункт 1.1 этой статьи позволяет выяснять цели деловых отношений и финансово-хозяйственной деятельности клиента.
Пример ситуации
Допустим, производственная компания впервые переводит крупную сумму новому агенту за маркетинговые услуги. Поэтому банк запросил договор, акт и пояснение о характере услуг. В таком случае документы помогают сопоставить платеж с деятельностью клиента.
Иначе говоря, сам запрос документов еще не означает обвинение. Прежде всего банк пытается понять экономический смысл операции и сопоставить ее с информацией о клиенте.
Отказ, приостановление и замораживание
В разговорной речи разные меры часто называют «блокировкой по 115-ФЗ». Однако закон разделяет их по основаниям и последствиям.
| Мера | Основание |
|---|---|
| Отказ в операции | В том числе подозрение по результатам внутреннего контроля |
| Приостановление | Специальные случаи, прямо установленные законом |
| Замораживание | Специальные основания в отношении определенных лиц и имущества |
Так, пункт 11 статьи 7 Закона № 115-ФЗ позволяет в предусмотренных законом пределах отказать в операции. В частности, основанием может стать подозрение, возникшее при внутреннем контроле.
А вот пункт 10 той же статьи регулирует специальные случаи приостановления. Например, соответствующую операцию приостанавливают на пять рабочих дней при перечисленных в норме условиях. При этом для зачисления поступивших на счет денег предусмотрено исключение.
Замораживание — самостоятельная мера. В частности, статья 3 Закона № 115-ФЗ связывает его со специальными перечнями и решениями. Поэтому подозрение по обычному платежу само по себе не означает замораживание всего имущества клиента.
Проще говоря, слово «блокировка» скрывает несколько разных правовых механизмов. Поэтому при споре сначала нужно понять, какую именно меру применили.
Как устроен внутренний контроль
Для субъектов ПОД/ФТ закон устанавливает внутреннюю систему работы. Она определяет порядок выполнения обязательных процедур.
В частности, пункт 2 статьи 7 Закона № 115-ФЗ требует разрабатывать правила внутреннего контроля. Кроме того, он предусматривает назначение ответственных лиц и другие внутренние меры.
Для части организаций и ИП требования к ПВК устанавливает Постановление Правительства РФ № 1157. В свою очередь, для ряда лиц из статьи 7.1 действует Постановление Правительства РФ № 1180. А для организаций под надзором Банка России пункт 2 статьи 7 Закона № 115-ФЗ отсылает к требованиям регулятора.
Кстати, у нас на сайте есть отдельный материал про правила внутреннего контроля. В нем, в частности, разобраны содержание ПВК и круг обязанных лиц.
Куда передают сведения и какая ответственность возможна
Предусмотренные законом сведения направляют в уполномоченный орган. В России эту функцию выполняет Росфинмониторинг.
Так, пункт 1 Положения о Росфинмониторинге, утвержденного Указом Президента РФ № 808, определяет службу как федеральный орган в этой сфере. В свою очередь, ответственность за ряд нарушений установлена статьей 15.27 КоАП РФ.
Кроме того, для лицензируемых организаций возможны специальные последствия. Например, статья 13 Закона № 115-ФЗ предусматривает отзыв или аннулирование лицензии за перечисленные в ней нарушения.
То есть последствия зависят не только от самого нарушения. В частности, имеет значение статус организации и применяемый к ней режим надзора.
Что проверить бизнесу
Сначала нужно определить свою роль в системе. От нее, в свою очередь, зависит набор обязанностей и внутренних документов.
Проверку можно провести по порядку:
- Прежде всего установите, относится ли деятельность к статье 5 или статье 7.1 Закона № 115-ФЗ.
- Затем определите обязанности по ПВК и ответственному лицу.
- Кроме того, проверьте идентификацию, оценку риска и передачу сведений.
- При этом поддерживайте актуальными данные о бенефициарных владельцах.
- Если банк просит документы, отвечайте по существу и подтверждайте цель операции.
В итоге ПОД/ФТ — не одна банковская проверка и не единый денежный лимит. Это система мер, которая зависит от статуса лица, операции и выявленного риска. Поэтому бизнесу важно сначала определить свою роль, а затем применять конкретные требования 115-ФЗ.