Компания перечислила аванс, но сделка сорвалась, а деньги не вернули. В другой ситуации покупатель получил товар и задержал оплату на месяц. В результате у кредитора может появиться право на «проценты за пользование чужими денежными средствами».
Однако это не банковские проценты и не плата за заем. Речь идет о мере ответственности за нарушение денежного обязательства.
Проценты по статье 395 ГК РФ возникают из-за просрочки с деньгами. Поэтому их важно не путать с процентами по займу, законными процентами и договорной неустойкой.
Сегодня разберем, когда начисляют такие проценты и какую ставку брать. Кроме того, посмотрим, как определить период, сделать расчет и взыскать сумму после обращения в суд.
О понятии
Итак, проценты за пользование чужими денежными средствами — это сумма, которую должник платит при просрочке возврата или выплаты денег. Такой механизм компенсирует кредитору задержку денежных средств.
При этом отдельное условие договора не требуется, если право на проценты уже дает закон. Вместе с тем стороны могут согласовать иной размер, когда специальная норма этого не запрещает.
Обращаясь к первоисточнику, основные правила содержит статья 395 ГК РФ. Она предусматривает проценты при неправомерном удержании денег, уклонении от их возврата и иной просрочке. Если закон или договор не установили другой размер, применяется ключевая ставка Банка России, действовавшая в соответствующие периоды.
Иными словами, механизм включается тогда, когда деньги уже должны быть у кредитора, но остаются у должника.
Пример ситуации
Допустим, поставщик должен вернуть покупателю 300 000 рублей аванса 1 апреля. Деньги он перечисляет только 1 мая. Если обязанность уже наступила, кредитор может начислить проценты за период просрочки. Но сначала нужно проверить, не заменяет ли их специальная неустойка.
Когда начисляют проценты
Проценты по статье 395 ГК РФ связаны именно с денежным обязательством. Прежде всего устанавливаем, какую сумму должник должен уплатить или вернуть и когда наступил срок.
В частности, основанием может быть:
- задержка оплаты — покупатель или заказчик не перечислил деньги в срок;
- невозврат денежных средств — должник обязан вернуть сумму, но не сделал этого вовремя;
- неосновательное обогащение — лицо удерживает деньги без законного основания;
- иная просрочка — денежная обязанность возникла из другого основания, которое признает гражданское законодательство.
Вместе с тем статья 395 не ограничивается только договорными долгами. В пункте 37 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24 марта 2016 года № 7 указано, что основанием могут быть договор, другая сделка, неосновательное обогащение и иные предусмотренные ГК РФ обстоятельства.
Кстати, для неосновательного обогащения действует своя точка отсчета. По статье 1107 ГК РФ проценты начисляют с момента, когда приобретатель узнал или должен был узнать, что получил или сберег деньги без основания.
Как рассчитать проценты
Если закон или договор не установили другую ставку, берем ключевую ставку Банка России за соответствующий период. Затем считаем проценты за каждый день просрочки.
Формула выглядит так: проценты = сумма долга × ключевая ставка / количество дней в году × количество дней просрочки.
Если ключевая ставка менялась, период делят на интервалы. Для каждого интервала используют свое значение, затем результаты складывают.
Кроме того, частичная оплата уменьшает базу расчета. После платежа проценты продолжают начисляться уже на оставшийся долг.
Пример расчета
Допустим, долг составляет 300 000 рублей, а просрочка — 30 дней. Представим, что ставка весь период равна 16% годовых, а год содержит 365 дней. Тогда получаем: 300 000 × 16% / 365 × 30 = 3 945,21 рубля.
На практике ставка может измениться несколько раз. Кроме того, должник может погашать долг частями, и тогда расчет становится объемнее.
Практический ориентир: для такого расчета на нашем сайте есть калькулятор процентов по статье 395 ГК РФ. В него можно внести сумму долга, период и частичную оплату.
С какого дня считать проценты
Для договорного долга проценты начисляют со дня просрочки. То есть при сроке оплаты до 10 июня первым днем расчета станет 11 июня.
В свою очередь, последним днем будет день фактической уплаты долга. Верховный Суд отдельно разъясняет, что этот день включают в период.
Однако начало зависит от основания обязательства. Например, при неосновательном обогащении действует специальное правило статьи 1107 ГК РФ.
В таком случае нельзя просто взять дату получения денег. Сначала определяем момент, когда должник действительно нарушил денежную обязанность.
Если расчет охватывает старые периоды, нужно учитывать редакцию статьи 395 ГК РФ, которая действовала тогда. Для просрочки после 31 июля 2016 года используется ключевая ставка Банка России, а раньше порядок расчета отличался.
Чем отличаются от других процентов
Название может запутать, потому что ГК РФ предусматривает несколько видов процентов. Но их правовая природа различается.
| Вид | Для чего применяется | Когда возникает |
|---|---|---|
| Проценты по статье 395 ГК РФ | Ответственность за нарушение денежного обязательства. | После возникновения просрочки. |
| Проценты по статье 317.1 ГК РФ | Плата за правомерное пользование денежными средствами. | Если их начисление предусматривает закон или договор. |
| Проценты по займу | Плата за предоставленную заемщику сумму. | По правилам договора займа и статьи 809 ГК РФ. |
То есть сам факт использования чужих денег еще не говорит, какой именно вид процентов нужно применять. Сначала смотрим на основание и наличие нарушения.
Отметим, проценты по статье 317.1 ГК РФ не являются мерой ответственности. Подробнее этот механизм мы разбирали в материале о законных процентах.
Можно ли одновременно взыскать неустойку
Здесь действует отдельное правило. Если договор или закон установил неустойку за нарушение денежного обязательства, применяется пункт 4 статьи 395 ГК РФ.
Проценты за то же нарушение не взыскивают, если закон или договор не предусмотрели иное. Так что кредитор не должен автоматически складывать договорную пеню и проценты по ключевой ставке.
Важно понимать: неустойка и проценты по статье 395 ГК РФ — разные меры ответственности. Разницу между штрафом, пеней и другими видами мы подробно разбирали в статье о неустойке.
Как проценты соотносятся с убытками
Проценты по статье 395 ГК РФ не лишают кредитора права требовать более крупные убытки. Однако закон не допускает двойную компенсацию одной суммы.
Если доказанные убытки превышают проценты, кредитор вправе взыскать разницу. Например, проценты составили 20 000 рублей, а убытки — 50 000 рублей. В таком случае дополнительно можно требовать еще 30 000 рублей.
Подробнее сами убытки и правила их доказывания мы рассматривали в отдельном материале.
Может ли суд уменьшить проценты
Если кредитор считает проценты по ключевой ставке пункта 1 статьи 395 ГК РФ, суд по общему правилу не снижает их по статье 333 ГК РФ. Такой подход закреплен в пункте 48 Постановления Пленума Верховного Суда РФ № 7.
Иначе работает повышенная ставка, которую стороны предусмотрели для статьи 395 ГК РФ. Если итог явно несоразмерен последствиям нарушения, должник может просить суд о снижении.
Однако суд не вправе опустить сумму ниже расчета по ключевой ставке. То есть договорный процент не гарантирует взыскание всей начисленной суммы.
Кроме того, нельзя просто начислить проценты по статье 395 на уже начисленные проценты. Пункт 5 статьи 395 ГК РФ ограничивает применение сложных процентов. Для обязательств между предпринимателями иной порядок может следовать из закона или договора.
Можно ли начислять проценты после решения суда
Да, само решение суда не прекращает просрочку. Если должник не платит, кредитор может требовать проценты до фактического исполнения.
Более того, при соответствующем требовании суд указывает на дальнейшее начисление процентов. Затем сумму за последующий период определяют уже при исполнении решения.
При этом день фактической оплаты включают в расчет. В итоге дата решения и дата прекращения начисления могут заметно различаться.
Обратите внимание: если кредитор хочет получать проценты до фактического погашения долга, такое требование стоит прямо заявить суду. Пункт 48 Постановления Пленума ВС РФ № 7 позволяет указать дальнейшее начисление в резолютивной части решения.
Что со сроком исковой давности
Для процентов по статье 395 ГК РФ действует исковая давность. Однако ее не считают одной общей датой за весь период.
По пункту 25 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 29 сентября 2015 года № 43 срок определяют отдельно применительно к каждому дню просрочки. В результате при длительном нарушении часть процентов может выйти за пределы давности. Более поздняя часть при этом останется доступной для взыскания.
Важно понимать и другое: признание основного долга само по себе не означает признание процентов. В таком случае действие должника не всегда прерывает давность по дополнительному требованию.
Подробнее общий механизм мы разбирали в статье о сроках исковой давности.
Что проверить перед расчетом
Чтобы не получить красивую, но неверную сумму, сначала проверяем исходные данные:
- Устанавливаем сумму долга и основание его возникновения.
- Определяем первый день просрочки и последний день расчета.
- Проверяем, есть ли специальная ставка или неустойка.
- Разбиваем период при изменении ключевой ставки и учитываем частичные платежи.
- Сверяем исковую давность, если нарушение продолжается давно.
В итоге одной формулы недостаточно. Сначала нужно правильно определить основание ответственности, период и ставку. Только после этого расчет по статье 395 ГК РФ будет отражать реальную сумму требования.