У лиц, оказывающих бухгалтерские услуги, в 2019 году появится новая обязанность в рамках противодействия отмыванию доходов. Соответствующие поправки появились в ФЗ №115 от 7.08.2001 года.
Новые обязанности
Бухгалтерские компании и бухгалтеры, работающие в частном порядке, теперь должны будут блокировать счета клиентов, входящие в черный список Росфинмониторинга. Предполагается, что в черных списках содержатся лица, подозреваемые в финансировании терроризма и в отмывании доходов. Поправки в ФЗ №115 были одобрены Госдумой и Советом Федерации. Кроме того, теперь бухгалтеры обязаны идентифицировать своих клиентов и их представителей.
Сообщество бухгалтеров выступило против поправок. Специалисты протестуют не против непосредственно нововведения, но против его плохой проработанности. В частности, пока неясными остаются эти существенные моменты:
- Неясно, какие меры нужно предпринимать для инициирования блокировки счетов.
- Не разъяснено, как доказывать факт применения мер.
- Не разъяснено, как отчитываться об отказе клиенту в совершении операций.
Более того, для реализации новых обязанностей придется вводить новые штатные должности или увеличивать обязанности уже работающего сотрудника. И все это – дополнительные траты. Кроме того, бухгалтеры и без закона прекращают работу с подозрительными клиентами. Они сами заинтересованы в прекращении сотрудничества.
Проект был вынесен на обсуждение еще в 2017 году. Однако тогда он вносил изменения только в ФЗ «О платежной системе». Ко второму чтению проект был изменен. Принятые изменения стали действовать с 18 марта 19-го года.
Источник: ФЗ №33 от 18.03.2019 года.