Встречная проверка: в требовании могут не присутствовать реквизиты документов

20

Встречная проверка: в требовании проверяющих могут не содержаться реквизиты запрашиваемых у контрагента документов.

При проведении контрольных мероприятий инспекторов могут заинтересовать сделки с контрагентами. Возникает необходимость в запросе сведений у контрагентов. Подобная проверка называется встречной.

Основания для встречных проверок

Встречная проверка выполняется только при наличии достаточных оснований:

  • Подозрение в ведении двойной документации.
  • Выявление фиктивной документации.
  • Установление того, что в актах содержатся недостоверные сведения.
  • Подозрение в сокрытии доходов.
  • Обнаружение того, что с контрагентом не заключен договор.

Встречная проверка считается внеплановой. В процессе нее истребуют определенные документы или сведения у актуальных контрагентов.

Разъяснения Минфина по поводу истребования документов

Обычно проверяющие выходят на контрагента при рассмотрении определенной подозрительной сделки. После этого они направляют контрагенту требование. В нем должны быть указания на интересующую проверяющих сделку. Минфин отметил, что в требовании не обязательно должны содержаться реквизиты запрашиваемых документов.

Из требования контрагентам должно быть понятно, о какой сделке идет речь. Компания, получившая запрос, обязана предоставить все документы, связанные со сделкой. Это требование остается актуальным, если в требовании нет никаких реквизитов.

Источник: Письмо Минфина №03-02-07/1/73833 от 15 октября 2018 года.

Подписка на новостную рассылку

Подпишитесь на нашу рассылку и получайте свежие подборки новостей и событий!

Сохранить:
Распечатать
Скопировать урл:
Комментарии

  • Лоре Ипсум
    20 ноября 2018 в 19:03
    Думаю, это не сыграет ключевой роли. Как уже говорилось выше, если он предоставлял справки о доходах...
    Бывший муж и работник требует зарплату
  • Ирина Питер
    20 ноября 2018 в 18:15
    Но при этом я не указывала в назначении платежа выплату зарплаты… По сути, это были просто переводы...
    Бывший муж и работник требует зарплату
  • Dolgalev Anton
    20 ноября 2018 в 17:40
    Ну, если он предоставлял справки о доходах, эти самые справки и будут подтверждением того, что зарплата...
    Бывший муж и работник требует зарплату
  • Редактор Мария Власова
    19 ноября 2018 в 20:58
    Не забудьте, что при проведении спецоценки необходимо обращаться в специализированную организацию. Самостоятельно...
    Оценка рабочих мест, нужна ли
  • Редактор Мария Власова
    19 ноября 2018 в 20:56
    Лучше отказаться от такой перевозки, поскольку контролирующие органы применят административную ответственность....
    Что грозит ИП-перевозчику
  • Пётр Первый
    19 ноября 2018 в 20:36
    Если трудовые отношения оформлены, то не избежать никак. Ну или на удаленку их переведите. Если откажетесь...
    Оценка рабочих мест, нужна ли
Ассистентус — это сайт для малого бизнеса, предпринимателей, бухгалтеров, юристов, кадровиков
Юрий Субботин
Есть вопрос? Спроси у нас!
онлайн
0,070 | 53 | 8.65