Страховая компания выдала полис складскому комплексу на 5 млрд рублей. Пожар маловероятен, однако один такой случай может потребовать огромной выплаты. Чтобы не нести весь риск в одиночку, страховщик привлекает другую компанию. Так работает «перестрахование».
Для владельца склада почти ничего не меняется. Он заключил договор со своим страховщиком и именно к нему обратится за деньгами.
Ну а сегодня мы проследим, как риск переходит от одной компании к другой. Кроме того, разберем виды перестрахования и выясним, кто отвечает перед клиентом.
О понятии
Итак, перестрахование помогает страховщику разделить возможную выплату с другой страховой компанией. Первый уже отвечает перед клиентом, но часть нагрузки передает партнеру по отдельному договору.
В этой сделке первый страховщик становится перестрахователем, а второй — перестраховщиком. Названия непривычные, но роли просты: один передает риск, другой принимает его часть.
Обращаясь к первоисточнику, определение закреплено в статье 13 Закона № 4015-1. Перестраховщик защищает интерес другого страховщика, связанный с его обязанностью произвести выплату. Кроме того, статья 967 ГК РФ разрешает передать такой риск полностью или частично.
Значит, склад не страхуют для клиента второй раз. Новый договор касается уже риска самой страховой компании — риска заплатить по выданному полису.
Пример ситуации
Представим тот же складской комплекс. Клиент оформил один полис на 5 млрд рублей. Затем страховщик оставил на себе 500 млн, а риск сверх этой суммы передал партнеру. Для владельца склада договор по-прежнему остается один.
Зачем страховщик делит риск
Теперь понятно, что именно передают. Но зачем компании платить партнеру за такую защиту?
Все дело в размере возможного убытка. Страховщик собирает деньги со многих клиентов и создает резервы. Однако пожар на заводе, авария судна или сильная буря могут потребовать слишком много средств сразу.
Поэтому второй договор смягчает удар от одного события. Заодно он позволяет страховать дорогие объекты, которые одной компании было бы трудно принять.
Например, без такой защиты страховщик мог бы отказаться от полиса на 5 млрд рублей. С партнером же он оставляет посильную часть риска, а остальное распределяет.
Именно поэтому закон относит перестрахование к гарантиям финансовой устойчивости страховщика. Такое правило содержит статья 25 Закона № 4015-1.
Кто платит клиенту
С пользой для страховщика разобрались. Теперь вернемся к владельцу склада: должен ли он искать вторую компанию после пожара?
Нет. Клиент сообщает о событии тому страховщику, который выдал полис. Он проверяет документы и производит выплату по основному договору.
Отдельно компании рассчитываются между собой. Точный порядок зависит от их соглашения: в нем могут быть сроки уведомления, правила оценки убытка и список нужных документов.
Даже если между страховщиками возник спор, перед клиентом отвечает компания по основному договору. Это прямо устанавливает статья 967 ГК РФ.
Получается две связи. Клиент работает со своим страховщиком, а тот отдельно делит нагрузку с партнером.
Какую часть оставляют себе
Но сколько риска передают дальше? Ответ дает собственное удержание.
Так называют часть возможной выплаты, которую страховщик готов покрыть сам. Размер зависит от его капитала, резервов и набора действующих договоров.
Вернемся к нашему складу. Если удержание равно 500 млн рублей, компания оставляет этот риск себе. Все, что превышает установленный предел, она передает партнеру.
Проще говоря, собственное удержание показывает, какую нагрузку страховщик берет на себя. Правила на этот счет также содержит статья 13 Закона № 4015-1.
При этом удержание не всегда равно первой части конкретного убытка. Здесь все зависит от выбранной схемы.
Как выбирают риски для передачи
Сначала стороны решают, какие полисы попадут под защиту. Для этого закон предусматривает несколько форм перестрахования.
При факультативной форме каждый риск обсуждают отдельно. К примеру, страховщик предлагает партнеру конкретный завод, а тот изучает условия и вправе отказаться.
Облигаторная форма работает иначе. Компании заранее описывают целую группу рисков. Если новый полис подходит под эти условия, защита включается без нового согласования.
| Форма | Как она работает |
|---|---|
| Факультативная | Каждый риск предлагают и оценивают отдельно |
| Облигаторная | Все подходящие риски входят в общий договор |
| Смешанная | У одной стороны есть выбор, а другая обязана действовать |
В частности, закон называет факультативно-облигаторную и облигаторно-факультативную формы. Для первого знакомства достаточно помнить суть: риск передают отдельно либо по заранее заданным правилам.
Как делят выплату
Выбрать полисы мало. Затем нужно решить, в какой сумме каждая сторона покроет убыток.
При пропорциональной схеме риск заранее делят на доли. Если партнер принял 80%, то в той же доле он участвует в покрываемой выплате.
Представим ущерб в 100 млн рублей. Тогда доля партнера составит 80 млн, а первоначальный страховщик оставит на себе 20 млн.
Непропорциональная схема включается после установленного порога. Сначала страховщик покрывает оговоренную сумму, а партнер берет превышение в пределах своего лимита.
Как работает порог
К примеру, первые 50 млн рублей каждого крупного убытка компания платит сама. Партнер покрывает следующий слой до 300 млн. Если ущерб равен 200 млн рублей, первый страховщик заплатит 50 млн, а второй — 150 млн.
Таким образом, первая схема делит убыток по долям. Вторая же защищает от суммы сверх заданного уровня.
Может ли риск перейти еще раз
Иногда и вторая компания не хочет держать всю принятую сумму. Тогда она передает часть риска следующему страховщику.
Такую ступень называют ретроцессией. Слово сложное, однако логика та же: большую нагрузку снова делят.
Кроме того, ГК РФ допускает несколько договоров перестрахования подряд. Для клиента эта цепочка незаметна, ведь он все равно обращается к компании по своему полису.
Чем перестрахование отличается от сострахования
Обе схемы делят риск между несколькими компаниями. Однако при состраховании клиент видит всех участников уже в своем договоре.
| Критерий | Перестрахование | Сострахование |
|---|---|---|
| Договор клиента | Его заключает один страховщик | В нем участвуют несколько страховщиков |
| Разделение риска | Идет по отдельному договору между компаниями | Сразу указано в договоре с клиентом |
| Требование о выплате | Заявляют страховщику по полису | Можно заявить любому страховщику из общего договора |
Иными словами, при перестраховании партнер остается за пределами договора клиента. При состраховании все компании входят в одну сделку. Второй порядок описывает статья 12 Закона № 4015-1.
Что закрепляют в договоре
К этому моменту схема уже понятна. Остается согласовать ее детали.
Стороны описывают передаваемые риски, срок защиты и лимит партнера. Там же указывают плату, порядок сообщения об убытке и сроки расчета.
Кроме того, обычно фиксируют:
- какие полисы входят в защиту;
- какие случаи не покрываются;
- как стороны подтверждают размер убытка;
- когда партнер перечисляет свою часть.
Впрочем, передать можно не любое обязательство. Например, закон запрещает перестраховывать выплату по страхованию жизни в части дожития человека до заданного возраста или срока.
Кстати, у нас на сайте отдельно разобран бухгалтерский учет в страховании. В материале есть и операции по договорам перестрахования.
В результате второй договор помогает исполнить первый: клиент получает защиту от своего страховщика, а крупный убыток не ложится на одну компанию целиком.