У кредитора может быть не только требование вернуть долг, но и залог — например, автомобиль, оборудование или недвижимость должника. При банкротстве «требования, обеспеченные залогом» погашают по особым правилам.
Залоговое требование не становится отдельной «первой очередью». Его учитывают в третьей очереди, но кредитор получает преимущество за счет стоимости конкретного заложенного имущества.
Ну а сегодня мы разберем, как суд устанавливает залоговый статус и как распределяют деньги после продажи залога. Кроме того, посмотрим, что происходит, если выручки не хватило, и чем отличается банкротство гражданина.
О понятии
Итак, обеспеченное залогом требование — это требование кредитора, исполнение которого обеспечивает имущество должника. Если должник банкротится, наличие залога меняет порядок погашения такого долга.
Обращаясь к первоисточнику, пункт 7.1 статьи 16 Закона № 127-ФЗ относит обеспеченные залогом требования к третьей очереди реестра. Однако статья 138 устанавливает для них особый порядок погашения из стоимости предмета залога.
Проще говоря, кредитор не перескакивает вперед всей очереди. Вместо этого закон связывает его преимущество с конкретным имуществом.
Пример ситуации
Допустим, компания должна банку 6 млн рублей по кредиту. В залоге находится производственное оборудование. После начала банкротства требование банка включают в третью очередь с указанием залогового статуса. Затем оборудование продают, а полученные деньги распределяют по специальным правилам.
Как требование получает залоговый статус
Самого договора с упоминанием залога недостаточно для выплаты по статье 138. Сначала суд устанавливает требование в деле о банкротстве и проверяет обеспечение.
В частности, суд выясняет:
- Во-первых, возникло ли право залога на законном основании.
- Во-вторых, не прекратился ли залог к моменту рассмотрения требования.
- В-третьих, сохранился ли предмет залога у должника и можно ли обратить на него взыскание.
Например, если предмет залога физически погиб, преимущество за счет его стоимости уже не работает. А если имущество выбыло к другому владельцу при сохранении залога, могут применяться другие способы защиты.
Отметим, что Верховный Суд отдельно разбирал такие споры в Обзоре от 21 декабря 2022 года. В частности, для залога движимого имущества имеет значение публичность сведений. Если уведомление о залоге не внесли в соответствующий реестр, требование по общему правилу нельзя противопоставить другим кредиторам как залоговое.
Если кредитор сначала заявил обычное требование, это еще не всегда закрывает вопрос. При наличии залога он может отдельно просить суд установить залоговый статус.
Кстати, что именно покрывает обеспечение вне банкротства, мы подробно разобрали в статье про обеспечиваемое залогом требование.
В какую очередь входит залоговое требование
Обеспеченный кредитор остается кредитором третьей очереди. Поэтому говорить, что залог создает отдельную очередь, неверно.
Однако порядок расчетов отличается. Прежде всего кредитор получает деньги от продажи своего предмета залога. И только непогашенная часть требования остается в общей третьей очереди.
Кроме того, закон отдельно учитывает неустойки, штрафы, пени и упущенную выгоду. Такие суммы не получают тот же приоритет, что основной долг и проценты.
По статье 138 преимущество из залоговой выручки касается прежде всего основного долга и причитающихся процентов. Неустойки и другие финансовые санкции учитывают отдельно и погашают после основной суммы и процентов.
Поэтому размер всего долга и размер выплаты из залога могут различаться.
Как распределяют деньги при банкротстве организации
Сначала из цены имущества оплачивают расходы на его сохранность и продажу на торгах. Только после этого применяют процентное распределение.
Дальше схема зависит от того, какое обязательство обеспечивал залог.
| Распределение | Обычное обеспеченное обязательство | Кредитный договор |
|---|---|---|
| Залоговому кредитору | 70% выручки | 80% выручки |
| Первая и вторая очередь | 20% выручки | 15% выручки |
| Расходы по делу о банкротстве | 10% выручки | 5% выручки |
При этом 70% или 80% — не гарантированная выплата любого размера. Кредитор не может получить больше основного долга и причитающихся процентов.
В свою очередь, долю для первой и второй очереди используют только при нехватке другого имущества. Если такие требования уже погашены, неиспользованный остаток этой части можно направить залоговому кредитору. Но только в пределах его непогашенного требования.
Кроме того, деньги, оставшиеся после оплаты предусмотренных законом судебных расходов и работы управляющего, входят в конкурсную массу. Поэтому схема 70/20/10 или 80/15/5 показывает порядок распределения, а не окончательный процент, который кредитор обязательно получит на руки.
Как выглядит расчет
Представим кредит банка, обеспеченный оборудованием. После оплаты расходов на сохранность имущества и сами торги от продажи осталось 5 млн рублей.
Пример расчета
Допустим, требование банка составляет 6 млн рублей. Поскольку речь идет о кредитном договоре, сначала 80% выручки направят банку: 5 000 000 × 80% = 4 000 000 рублей. Еще 15%, то есть 750 000 рублей, зарезервируют для первой и второй очереди при нехватке другого имущества. Оставшиеся 5%, или 250 000 рублей, предназначены для расходов по делу о банкротстве.
Если деньги для первой и второй очереди не понадобятся, соответствующий остаток может пойти банку. Поэтому его итоговая выплата способна превысить первоначальные 4 млн рублей.
Однако больше самого обеспеченного требования банк не получит. Излишек после расчетов останется в конкурсной массе.
Что происходит с непогашенным остатком
Стоимость залога может оказаться ниже долга. В таком случае обеспечение не исчезает задним числом, но денег от продажи просто не хватает.
Например, кредитор требует 10 млн рублей, а предусмотренные законом выплаты из стоимости залога покрыли только 7 млн. Тогда оставшиеся 3 млн не получают нового залога.
Вместо этого непогашенную часть удовлетворяют в составе третьей очереди. Это прямо предусматривает статья 138 Закона о банкротстве.
То есть залог дает преимущество только в пределах денег, которые можно получить по специальным правилам из предмета залога. Остаток долга превращается в обычную непогашенную часть требования третьей очереди.
А вот если залог принес больше, чем нужно кредитору, лишние деньги не становятся его доходом. После предусмотренных расчетов они поступают в конкурсную массу.
Особенности банкротства гражданина
Для граждан закон устанавливает другую схему. Поэтому правила 70/20/10 и 80/15/5 сюда механически переносить нельзя.
По статье 213.27 Закона № 127-ФЗ сначала также оплачивают расходы на сохранность и продажу предмета залога.
Затем деньги распределяют так:
- 80% направляют залоговому кредитору;
- 10% оставляют для первой и второй очереди при нехватке другого имущества;
- оставшуюся часть используют на судебные расходы, вознаграждение финансового управляющего и предусмотренные законом услуги.
Если залог не покрыл весь долг, остаток требования тоже попадает в третью очередь.
Обратите внимание, что с 2026 года для единственного жилья гражданина, которое находится в ипотеке, действует отдельная статья 213.27-1 Закона о банкротстве. Она предусматривает специальное распределение денег и возможность передать должнику часть выручки в установленных пределах. Поэтому обычную схему статьи 213.27 к такой квартире применять без проверки нельзя.
Что меняется для самого кредитора
Залоговый статус влияет не только на деньги. Кроме того, он дает кредитору особые права внутри процедуры банкротства.
Например, в конкурсном производстве такой кредитор определяет начальную цену залога, а также порядок и условия торгов. Если управляющий или другие участники не согласны, спор решает арбитражный суд.
Вместе с тем право голоса на собрании кредиторов зависит от процедуры и вопроса. Поэтому нельзя сказать, что залоговый кредитор всегда голосует наравне с остальными.
Для сравнения, общую работу реестра мы разбирали в материале про реестр требований кредиторов. А если нужно заявить долг в деле, на сайте есть образец заявления о включении в реестр.
Что проверить залоговому кредитору
Чтобы получить преимущества залога, мало доказать только сам долг. Нужно подтвердить и обеспечение.
Проверку стоит выстроить так:
- Во-первых, подтвердите основание и размер основного требования.
- Во-вторых, приложите договор залога или документы о залоге в силу закона.
- В-третьих, проверьте, действует ли залог и сохранился ли его предмет.
- В-четвертых, для движимого имущества проверьте сведения в реестре уведомлений о залоге.
- В-пятых, прямо заявите о залоговом статусе в деле о банкротстве.
- Наконец, следите за сроками предъявления требований и за продажей предмета залога.
В итоге залог при банкротстве не превращает кредитора в безусловного первого получателя всех денег. Его преимущество связано с конкретным имуществом и действует по специальной схеме. Поэтому для правильного расчета нужно отдельно проверить вид должника, основание долга, предмет залога и правила распределения выручки.